請問老師！就是我現在做賬也是都有掛預付。那我就是材料跟發票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領導的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進）貸應付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

老師 有一個問題 我們公司以前的賬都是代理記賬公司做的 我發現18年的賬 首先 每個月的銀行存款和實際都是不符沒對上的 然后很多憑證 借貸還做反了 本來是付貨款貸：銀行存款的 但是她做成了借方 導致往來也不對 和實際都不相符 另外 往來應收應付科目很多憑證都做明明是A的 卻做到B了 掛了很多往來 實際應該是沒有的 賬目特別混亂 錯的很多 銀行存款也一直是沒對上的 我可不可以現在按圖片上面老師說的 直接列明錯的 調賬 調成正確的呢

老師 有一個問題 我們公司以前的賬都是代理記賬公司做的 我發現18年的賬 首先 每個月的銀行存款和實際都是不符沒對上的 然后很多憑證 借貸還做反了 本來是付貨款貸：銀行存款的 但是她做成了借方 導致往來也不對 和實際都不相符 另外 往來應收應付科目很多憑證都做明明是A的 卻做到B了 掛了很多往來 實際應該是沒有的 賬目特別混亂 錯的很多 銀行存款也一直是沒對上的 我可不可以現在按圖片上面老師說的 直接列明錯的 調賬 調成正確的呢

第一次做憑證 是不是先要看看最初賬上有多少錢然后先記 借銀行存款 貸現金 ？貼材料發票要把相應的送貨單 出貨單貼在一起對不對奧？

我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現在想把備用金的取出來，用庫存現金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發票的，公司給我開的發票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現金，然后附張領款憑證行不行？