你好,對于增值稅直接減免的,不用做稅額會計分錄,因為增值稅是價外稅,免稅就是沒有稅,沒有了這筆資金。 直接免征增值稅的,應按發票金額全額確認
老師,請教一下,我公司是物業小規模公司,也是小微企業,那我現在計提物業費的增值稅,是不是可以按照1%稅額計提的?比如8月份的物業含稅收入是125362.22元,那么不含稅收入是125362.22/1.01=124121.01元,增值稅是1241.21元。
請教老師,我們小規模納稅人,季度開票未超過30萬是不需要繳納增值稅,減免的增值稅最后計入營業外收入分錄,那么增值稅沒有了,附加稅也就為0,我就想問下減免的附加稅要做會計分錄嗎?
請問一下老師我們是一家小規模的公司,現在要確認一筆收入,物業管理費40322.9元,月收入沒有超過10萬是免征增值稅的,并把免征的增值稅計入營業外收入;那現在的問題是教教我怎么計算增值稅,我是個會計小白,我不會算
老師,請問一下:我們公司是小規模納稅人,本季度沒有超過45萬,增值稅全免!我想請問的是,免的部分我要計入營業外收入-某某補助嗎?
老師好!我公司小規模,4月份收入15萬,現在增值稅是免稅的,請問怎么做把這筆免稅的增值稅做平到營業外收入呢
你好老師,現在是個體戶,開票有點多,怕超過500萬強制轉成一般納稅人,能不能再用同一個經營者再申請一個個體戶,同一個經營場所,因為上游開不到13點的發票,如果變成一般納稅人承受不住那么高的稅
小規模納稅人(服務行業)開具機動車銷售發票稅率是多少?應該怎么開?需要交印花稅嗎
老師,以自有資金從事投資活動以及健康咨詢服務(不含診療服務)的產業投資集團,有限責任公司,注冊資本2000W,會計準則適用于哪一個?
2月15日,任城公司從東方公司購買的B材料2000千克,全部驗收入庫,金額100000元
老師,我公司欠稅4萬多,這會交9000元,是不是在電子稅務局稅款繳納實繳稅額填成9000元就行,是這樣嗎
你好老師,個體戶注冊金達到20萬,要做賬,但是個體戶不是沒有注冊金嗎?這咋算注冊資本金
我單位(企業)受托經營一家敬老院(非營利組織),現目前根據民政局指導,以我單位為記賬主體,記敬老院的相關賬,我單位改造敬老院的支出記入什么科目合適?
鋼結構加工廠車間核算加工廠沒完成車間怎么核算
請問一下個體工商戶開通了對公賬戶,去年開票出去還有部分貨款沒收回來,現在想注銷營業執照的流程是怎樣的啊
老師你好,之前我們有用現金平一些賬現在有什么辦法能把它調回來嗎?
計算企業所得稅是=40322.9/1.03 *3%
計算企業所得稅的營業外收入是=40322.9/1.03 *3%