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老師,請教一下,我公司是物業小規模公司,也是小微企業,那我現在計提物業費的增值稅,是不是可以按照1%稅額計提的?比如8月份的物業含稅收入是125362.22元,那么不含稅收入是125362.22/1.01=124121.01元,增值稅是1241.21元。

2020-09-19 17:00
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-19 17:02

您好,是的,您的理解非常正確。

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您好,是的,您的理解非常正確。
2020-09-19
你好,對于增值稅直接減免的,不用做稅額會計分錄,因為增值稅是價外稅,免稅就是沒有稅,沒有了這筆資金。 直接免征增值稅的,應按發票金額全額確認
2021-03-09
借:銀行存款73196 貸:主營業務收入72471.29 ? ? ? 應交稅費-增值稅724.71
2022-04-06
同學,你好,免稅的不需要計提了,45萬是指不含稅的
2022-04-25
你好,是按照1%計提就行的
2022-01-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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