我們是商管公司，是區(qū)管委會旗下集團公司的子公司，承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃，自己沒有房產(chǎn)，其他公司管理房產(chǎn)，出租給商家還有一些公司員工短租，會收取租賃費，公攤能耗，給商家的一簽簽幾年的合同，前幾年免租金，后面幾年打折收，每年折扣不同，單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認收入成本，收入和支出匹配 問題1對于上述業(yè)務(wù)，收租金，房產(chǎn)不是自己的，這個算啥服務(wù)，用哪個稅率？公攤能耗尼，用哪個，收取的水電費用哪個？分別開具啥明目發(fā)票 問題2對于收取租金的，有的開票，有的不開票，租金一般一次會交一段時間的，有短租，有1，2年的，還有好幾年的，收取得租金啥時候交增值稅？啥時候交企業(yè)所得稅？不管開不開票，好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0，要求收入成本匹配，收入我要分批確認嗎？增值稅一次交了，但是收入按合同期間來確認收入繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 問題三成本這塊，房產(chǎn)擁有者會一段時間給個成本明細，他給我們200.套，我們就簽200套的合同，實際租出100套，那么成本我就分攤了，其實收入和成本不匹配 問題四合同確定了，收入和成本的，但是既沒開票也沒收到票，我估怎么入賬？票來了怎么做

您好，我在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳中折舊，攤銷明細表中長期待攤費用時，我們公司是從2014年開始租金放到了長期待攤費用，我想問下資產(chǎn)原值是不是要填2014-2020的總租金原值(我們在18年簽了續(xù)租協(xié)議)

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進項抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費用——房租 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費用——房租 貸：長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了

老師，我們是一般納稅人公司的工廠要辦理稅務(wù)注銷的，現(xiàn)在賬面有一項資產(chǎn)是融資租賃進來的壓力生產(chǎn)線，入賬原值是2623993.81元，入賬科目是長期待攤費用，目前賬面長期待攤費用-壓力產(chǎn)線的科目余額是1498597.74，我們現(xiàn)在融資租賃的費用是結(jié)清的，現(xiàn)在沒有把這個產(chǎn)線銷售出去了，銷售含稅價格是1568200元，沒有發(fā)生清理費用，我想問下，這筆業(yè)務(wù)從頭到尾完整的分錄怎么做的，麻煩老師給我寫完整的分錄和對應(yīng)金額，麻煩回答的詳細點，我想直接咨詢到答案的，請不要再告訴我讓我自己去查任何信息，謝謝！

老師，您好！請問企業(yè)所得匯算清繳里“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表”是依據(jù)全年應(yīng)付職工薪酬科目計提和發(fā)放進行填寫吧，跟計提應(yīng)付薪酬計入的費用項目沒有關(guān)系吧，之前沒有銷售的時候應(yīng)付薪酬我都計入長期待攤費用-開辦費了，從有銷售的當月應(yīng)付薪酬按期間費用等正常計提了，這樣看期間費用的工資和應(yīng)付薪酬表是對不上的，沒有關(guān)系吧