請(qǐng)問(wèn)2020年12月計(jì)提的管理費(fèi)用科目，已結(jié)轉(zhuǎn)成本年利潤(rùn)，現(xiàn)在2021年1月份需支付沖銷(xiāo)以前管理費(fèi)用科目，導(dǎo)致余額為負(fù)數(shù)，是否正確

每個(gè)月結(jié)束，收入費(fèi)用類(lèi)的科目（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等）余額要結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)，計(jì)算本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)情況。年終在正常月度結(jié)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，只要將本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)科目、進(jìn)行利潤(rùn)分配即可。請(qǐng)問(wèn)老師是必須每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是年底統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)，為啥導(dǎo)出來(lái)的是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的

請(qǐng)問(wèn)：資產(chǎn)總值12660萬(wàn)的科研企業(yè)可以執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？ 執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，跨年后發(fā)現(xiàn)計(jì)提研發(fā)費(fèi)用工資、管理費(fèi)用資與實(shí)發(fā)有差異時(shí)，沖銷(xiāo)更正差額是入未分配利潤(rùn)科目還是可以月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)直接入當(dāng)年當(dāng)期損益科目？2020年計(jì)提12月工資在2021年1月沖銷(xiāo)更正

辦公樓租金每月借管理費(fèi)用貸預(yù)付款，現(xiàn)在想調(diào)整到營(yíng)業(yè)外支出，是先紅沖以前分錄再寫(xiě)正確的分錄嗎？我紅沖以前分錄是借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸預(yù)付款負(fù)數(shù)，后來(lái)又寫(xiě)一筆正確的借營(yíng)業(yè)外支出以前分錄的合計(jì)數(shù)貸預(yù)付款，現(xiàn)在科目余額表里管理費(fèi)用本期發(fā)生額是負(fù)數(shù)，期末為啥貸方還有余額

老師，我問(wèn)下之前訂正管理費(fèi)用科目，我應(yīng)該是從管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)調(diào)整，但是我做到了管理費(fèi)用的貸方，這就導(dǎo)致，我利潤(rùn)表的管理費(fèi)用本月的發(fā)生額和我科目余額表的本期發(fā)生不一致，是不是我也沒(méi)法再調(diào)整了，如果我調(diào)整在2022年7月賬務(wù)里面，我本月利潤(rùn)表的管理費(fèi)用和科目余額表又對(duì)不上了