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如果上期申報增值稅申報表時,所有出口銷售額都填的出口免抵退的銷售額欄位,稅局又要求有一筆出口要做免稅申報,這期增值稅申報表怎么填寫?這部分進項稅額轉(zhuǎn)出有怎么核算?

2021-02-06 17:50
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齊紅老師

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2021-02-06 19:46

你好,你把免抵退那里填寫負數(shù),再把免稅這里填寫上,在表二不可以抵扣那里轉(zhuǎn)出進項稅額這個數(shù)字

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你好,你把免抵退那里填寫負數(shù),再把免稅這里填寫上,在表二不可以抵扣那里轉(zhuǎn)出進項稅額這個數(shù)字
2021-02-06
報關單與出口退稅匯總表:原則上需錄入報關單,便于記錄出口業(yè)務。沒進項通常無法完成完整退稅流程,不能正常生成符合退稅要求的出口退稅匯總表,但仍要做數(shù)據(jù)采集整理。 增值稅申報表主表第 7 欄:若出口業(yè)務適用免抵退稅政策,即便沒進項不能退稅,也需按實際出口情況在該欄填寫;若出口業(yè)務屬免稅業(yè)務,不適用免抵退稅政策 ,則應按免稅業(yè)務規(guī)定在相關免稅銷售額欄次填寫,不在此欄填。
2025-04-07
你好好,免稅就不需要在出口退稅系統(tǒng)申報的,
2021-05-18
未開票收入如何填 https://www.163.com/dy/article/FP3QK4OO0516S6QR.html
2022-10-08
您好,這個是需要修改一下的。
2023-04-14
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