老師 請問我們有一筆退回來的社會保險費 這個已經是12月的費用了 就是單位部分的我們交多了 已經入了費用分錄就是計提借：管理費用-社會保險費 貸：應付職工薪酬 付出去就借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 然后1月份社保把錢退回來了 已經跨年 請問怎么做會計分錄呢
借：應職工薪酬——社保費 貸：以前年度損益調整——社保費 借：銀行存款 貸：應付職工薪酬——社保費 借:以前年度損益調整 貸:盈余公積 利潤分配——未分配利潤
-
Q
計提社會保險費 做的分錄是 借：管理費用-社保費 2265元。貸： 應付職工薪酬-應付社會保險費2265元，發放的時候，借：應付職工薪酬-應付社會保險費 2265元，貸：銀行存款 2265元，現在社保費又退回來了566元，會計分錄怎么寫呢？
-
Q
計提社會保險費 做的分錄是 借：管理費用-社保費 2265元。貸： 應付職工薪酬-應付社會保險費2265元，發放的時候，借：應付職工薪酬-應付社會保險費 2265元，貸：銀行存款 2265元，現在社保費又退回來了566元，會計分錄怎么寫呢？
-
Q
老師 請問我們有一筆退回來的社會保險費 這個已經是12月的費用了 就是單位部分的我們交多了 已經入了費用分錄就是計提借：管理費用-社會保險費 貸：應付職工薪酬 付出去就借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 然后1月份社保把錢退回來了 已經跨年 請問怎么做會計分錄呢
-
Q
老師，這個月養老金基數調整退1—8月的，繳費直接抵減了，這樣的話會計分錄怎么做，我平時做賬計提，借管理費用-社保，貸應付職工薪酬-社保，繳費借應付職工薪酬-社會保險單位，應付職工薪酬-社會保險個人，貸銀行存款，
-
Q
一員工去年7月末離職，但是8月養老扣了一直未退回，當時因為8月扣費是計提入賬了的： 支付時：借：應付職工薪酬--社保 其他應收款 貸：銀行存款 計提社保分錄：借：管理費用 貸：應付職工薪酬--社保 直到2023.01月養老退回公司部分和個人部分回來，請問這個怎么賬務處理啊，已經跨年了。
熱門問答 更多>
-
固定資產政府補貼需要交稅嗎
-
土地使用權的攤銷的會計分錄？
-
電子稅務局點提交可以撤回嗎？提交算申報嗎
-
一般納稅人變成小規模納稅人后，應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
-
老師請教一個問題，公司本期開票400萬，但是我不想繳納400萬稅款，覺得付的錢有點多，想分期確認收入分期繳納稅金，這樣做行嗎？今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符，我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎？
-
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
-
員工1-2月工資都是零申報，現在3月所屬期不打算申報員工了，可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
-
老師您好！因存在視同銷售行為，會計上沒有做銷售處理，記入銷售費用了，稅務上已確認銷項稅額，賬表不符，怎么調整可相符
-
企業法人以自己房子向銀行貸款，銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司，然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票，這種情況怎么做賬呀。
-
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師 這筆錢是6000塊 前面數字帶進去就行嗎 就是最后這個貸方的盈余公積和利潤分配是多少錢呢
你去年提過盈余公積嗎
借：應職工薪酬——社保費6000 貸：以前年度損益調整——社保費6000 借：銀行存款 6000 貸：應付職工薪酬——社保費6000 借:以前年度損益調整6000 貸:盈余公積600 利潤分配——未分配利潤5400
應該是沒有提過 沒有提過就是這個分錄嗎
沒有提過的話這樣做 借：應職工薪酬——社保費6000 貸：以前年度損益調整——社保費6000 借：銀行存款 6000 貸：應付職工薪酬——社保費6000 借:以前年度損益調整6000 貸:利潤分配——未分配利潤6000
我們年年虧就不用提的嗎老師
謝謝老師非常感謝
是的，虧損不提盈余公積
好的謝謝老師哈