可我2020年繳費(fèi)的時(shí)候管理費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，所以科目余額表的管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)的期末余額是0 那我2021年來(lái)抵扣時(shí)，貸方的管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，它的期末余額也是0嗎？

2020年3月，你的分錄應(yīng)該是 借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)280 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 280 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額)280 貸：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 280 不應(yīng)該21年再做

那我2020年只做了第一筆分錄，因?yàn)楫?dāng)時(shí)我沒(méi)有抵扣所以就沒(méi)做第二部的分錄，2021年來(lái)抵扣了，現(xiàn)在這么辦叻？

這樣做也是沒(méi)問(wèn)題的。就這樣子做就好

那我現(xiàn)在抵扣了要不要把第二筆分錄給補(bǔ)上叻，如果補(bǔ)上會(huì)不會(huì)影響我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平衡叻？

您好，這個(gè)不會(huì)的呢。沖減本年的管理費(fèi)用罷了

還是按第二筆分錄來(lái)寫(xiě)啊，師嗎？

是的。按照你上面的來(lái)錄入即可

我錄入第二步進(jìn)去，科目余額表的管理費(fèi)用期末余額就是-280了，這樣做有問(wèn)題嗎？

您好，你這個(gè)月還是會(huì)發(fā)生管理費(fèi)用的呢。這個(gè)沒(méi)問(wèn)題的

好的，謝謝