你好,之前這個普通發票開的時候你們交了稅款嗎?如果沒有交稅的話,你這個應交稅費需要結轉到營業外收入。
我司為小規模納稅人 小微企業 12月份專票收入289306.93,銷項稅2893.07;普票收入-165951.87,銷項稅-1659.52,由于專票收入必交增值稅 ,1月交增值稅2893.07現在的問題是賬上增值稅余額是1233.55 應該怎么調整使得其平衡呢
小規模專票普票收入分錄,都是 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費應交增值稅 借:應交稅費-應交增值稅 貸:銀行存款 但是之前搞錯了,寫成了一般納稅人那種。借:應收賬款 貸:主營收入 應交稅費應交增值稅銷項稅。 三級科目生成就無法更改。專票可以按這個分錄繳納(借:應交稅費應交增值稅銷項稅 貸銀行存款)。那普票怎么消掉這個銷項稅余額呢,因為普票增值稅免的(45w以內)
8月份轉一般納稅人,紅沖了之前的1%的發票,其中有一張是6月份的,然后去稅局調整了增值稅申報表,現在賬上應交增值稅小規模是負數,第二季度等于把增值稅小規模的金額轉入了營業外收入,現在這個負數結轉是沖減營業外收入么
幫我看下 這 銷項稅 是不是這樣處理? 公司是小規模納稅人, 季度未超 30萬,普票部分免增值稅,但專票部分 需要交增值稅。是吧? 然后,專票的銷項稅是不是這樣處理? 開專票時(小規模納稅人): 借:應收賬款-客戶, 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。 至此,就完結了,無需再搞其他了,是這樣嗎? 普票的銷項稅是不是這樣處理? 開普票時(小規模納稅人): 借:應收賬款-客戶, 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。 至此,還沒完, 在開票當月 還需要 再做 一筆分錄: 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。 貸:營業外收入 是這樣嗎?老師幫我看下我有無哪里講錯了? 謝謝
老師,您好!注銷公司,稅務清稅,其他應付款需要繳納稅額?
已知某企業目標資本結構中長期債務的比重為40%,債務資金的增加額在0~20000元范圍內,其年利息率維持10%不變,則該企業與此相關的籌資總額分界點為( )元。 這種具體怎么計算呢
老師,現在開票要開 燕子 稅收編碼是多少及稅率(我們是一般納稅人)
老師,這個經營范圍,我們租了場地,弄了大棚,然后場地租給來物流的司機倉儲貨物,這種品名要怎么開?許可項目:道路貨物運輸(不含危險貨物)(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動,具體經營項目以審批結果為準)。一般項目:道路貨物運輸站經營;國內貨物運輸代理;運輸貨物打包服務;普通貨物倉儲服務(不含危險化學品等需許可審批的項目);裝卸搬運;信息咨詢服務(不含許可類信息咨詢服務);智能倉儲裝備銷售;電子過磅服務;停車場服務;非居住房地產租賃;集裝箱租賃服務(除依法須經批準的項目外,憑營業執照依法自主開展經營活動)。
老師,計算年金凈流量時,數值越大越好,計算年金成本時,數值越小越好,是這樣嗎?
為什么大企業,特別是上市公司,為什么用外包公司的員工
穩崗返還的會計分錄可以記到營業外收入-政府補助嗎
老師好,請問如果一家公司被稅局稽查后,所有事情處理后,稅局那邊會提供什么資料代表這件事徹底結束呢?會有結案通知書嗎?
有沒有大型餐飲實操課
老師,你好。我想問一下業務招待費的標準。