老師，我公司2020年第三季度在異地有預交增值稅，第三季度申報的時候忘了扣預交的。就去大廳更正申報了，稅務局網廳顯示已經更正了，但是多交的這筆錢怎么沒有退呢，

老師請教下，公司前期預繳了增值稅，預繳的時候是小規模，現在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應補交的稅當時在大廳就已經扣了稅費，現在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應該怎么處理呢

老師，我7月份報完增值稅，繳完款后，第二天稅務局，通知，去年增值稅表四加計抵減本期發生額，沒有填，讓我去稅務局大廳更正報表，我去稅務局大廳，已經更正好，現在的問題是我繳稅交了29334.78元，，但是因為更正報表，更正后應交增值稅是27679.76元， 老師這是我8月16號的繳費明細，現在報表更正了，增值稅是27679.76元，分錄怎么寫呢

老師請問一下： 小規模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務局真報表時 有點問題能不過，當時問了稅務大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當時填報的時候應該把我已經交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經申報扣款了，才發現這個問題，好在 去稅務大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現在的問題是，我的賬 科目余額表 應交增值稅 余額咋就不對呢？ 應該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應該要做一筆分錄，體現出我多交稅了呢？怎么做

老師我的問題 比如我們①A項目第一季度的收入是60萬，第一季度的分包是40萬，，沒超過起征點30萬，A項目就沒有預交 ②第二個項目收入40萬，但是分包款沒有支付，就預交了40/1.01*0.01=0.39萬 ③第三個項目我們沒有收入，先支付了分包款10萬，也就沒有預交。 ④這個月我們該本地申報增值稅了就是拿三個項目的收入-分包款后的余額：（60+40-40-10=40）應該申報的增值稅額： 50/1.01*0.01=0.49萬，實際預交：0.49-0.39=0.1萬 問題一：我做法對的嘛 問題二：我在本地季報的時候減去了③里面的分包款預交，在③ 那個項目下個季度有分包收入的時候是不是不能再減10萬了。因為我在本地預交的時候已經減去了。