老師，我們公司的應交稅費未見增值稅年末是負數，反應在資產負債表中出現了其他流動資產，但是也導致了我們的資產負債表不平衡，這怎么處理
你是留底進項稅，你把這個進項稅計入其他流動資產，你應交稅費的余額就是0，這樣就會平的啊
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老師應交稅費待抵扣進項稅額一定是要在資產負債表的其他流動資產內核算嗎？ 如果有1萬元的進項稅額轉待抵扣，那么資產負債表負債里面應交稅費項目會顯示負數1萬，資產里面其他流動資產顯示正數1萬，這樣資產負債表就不平了啊
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老師，我們公司的應交稅費未見增值稅年末是負數，反應在資產負債表中出現了其他流動資產，但是也導致了我們的資產負債表不平衡，這怎么處理
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老師，我想請問下我剛接手一家公司的賬，現在看到他們的待抵扣增值稅在資產負債表中反映在其他流動資產項目，這是允許的嗎？我理解的是進項大于銷項，不應該在應交稅費-未交增值稅借方反映嗎，為什么在表中會出現在其他流動資產
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那是不是要再做個補充分錄
應該怎么做呢老師
我們的應交稅費在財報中是負數
這個不需要做分錄的，只是報表重分類調整
我們的資產負債表現在就是提示讓檢查報表項目公式設置，我知道問題在哪，但是不會調整
看一下你其他流動資產和應交稅費的公式
其他流動資產中這個未交增值稅是取得借方余額，是正數，但是應交稅費里的是直接取得余額，是負數，所以才會不平衡的
那你應交稅費只能取貸方余額的數據
取貸方余額的話那個未交增值稅的貸方為0，這樣的話資產負債表中的應交稅費余額跟明細賬就不一樣了
這樣就是報表上進行了重分類啊
那我是不是點擊財務軟件上的報表重分類就可以平衡了
是的，重分類就是平的
好的，謝謝老師指導
好的，客氣，幫到你就好
但是老師我重分類后還是不平衡，不知道怎么辦
那就是你報表公式設置有問題，你可以自己手動調整的
好吧，我明天再試試看，謝謝老師
好的，客氣，幫到你就好