你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應交稅費——所得稅結轉：借：應交所得稅貸：利潤分配—未分配利潤，現在是導致資產負債表和利潤表不平，差額就是退稅的金額
你好，勾稽，關系不對的，這個可以忽略。
-
Q
你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應交稅費——所得稅結轉：借：應交所得稅貸：利潤分配—未分配利潤，現在是導致資產負債表和利潤表不平，差額就是退稅的金額
-
Q
老師好！退去年企業所得稅的時候，我做如下分錄，借銀行存款 貸應交稅費應交所得稅 借應交稅費應交所得稅 貸以前年度損益 借以前年度損益 貸利潤分配-未分配利潤 這個做完資產負債表不平。
-
Q
老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交企業所得稅 借：應交稅費——應交企業所得稅。 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產負債表的勾稽關系不平是對的嗎
-
Q
匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調整 貸；應交稅費-企業所得稅 借；應交稅費-企業所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調整，導致后面資產負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
-
Q
老師，我是一般納稅人，前年交的所得稅，未計提，直接交的所得稅，分錄是借：應交稅費-應交所得稅 16000 貸方：銀行存款 16000，現在我的資產負債表上應交稅費余額-16000，我今年調了一筆分錄，借：利潤分配_未分配利潤16000,貸：應交稅費_所得稅16000,現在資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤相差16000元，是還有做什么分錄嗎
熱門問答 更多>
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
-
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
-
老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
-
老師公司推出充5000抵10000的活動，怎么做賬啊，客人購買使用
-
老師，其他債權投資，攤余成本是賬面余額減去減值嗎？
-
老師，最近在找工作，有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部，向上發展中，21年起步，工資可以，單休，人際關系簡單，工作內容主要負責采購流水記賬，辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街，籌建中，酒店 服裝 還有一家，3 4個老板為了節約成本，共同找一個的會計，離家3公里，雙休，工資可以。都有保險。
-
三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出，匯算時填報了a105090、未做調增處理，是不是正常這樣填報就可以了，相關資料留存備查就行對嗎？需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚，后續有什么問題，老板說自行承擔，可以嗎？不然我得丟工作！
-
老師，我們公司有個員工月工資7000，領導讓我算一下還要給他最高發多少獎金，個稅應納稅所得額的稅率把控在10%以內。這種要獎金單獨計算和合并計算分別來算呢？這個員工沒有買社保，也沒有專項附加扣除。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
是的就是發現勾稽關系不對 是調了以前年度利潤表導致多交了所得稅然后今年退稅的 那現在的利潤表未分配利潤是按照之前年度算出來的 年底資產負債表未分配利潤和利潤表凈利潤勾稽關系不對了 這個怎么解決呢
做了利潤分配勾稽關系就是有差異了
改了利潤表資產負債表還用修改嗎
還是說以前年度的資產負債表就不用改了 直接改今年的資產負債表未分配利潤年末數
建議那個也不要修改的
不修改的話現在的資產負債表未分配利潤期初數就和實際對不上了 正好差這個退稅金額
老師？在嗎
你要修改的話稅務局申報的能修改嗎
年初和上年末不一致稅務局會問起來的
之前修改過利潤表 才到賬這次退所得稅的 那就直接按照總賬未分配利潤填寫資產負債表的未分配利潤嗎
你好 是的 是這么做的