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老師您好,我是小規模納稅人,之前季報企業所得稅的時候,就光是按利潤表上的營業成本填成本了,沒有加上后面的各項費用和營業外支出里面的數字,到這個季度才發現。就想問之前這樣做會不會有什么不好的影響呢

2021-01-13 10:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-13 10:34

你好? 營業成本? 不需要+費用支出的

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快賬用戶2645 追問 2021-01-13 10:37

感謝老師您的意思是就是只是填上面的營業成本的數字就好了 其他的再不加對嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-13 10:39

是的 不需要加的? ? 這才是正確的填報? ? ?很多人把成本費用支出加到一塊? ? 其實是不對的 營業收入? 營業成本? 利潤總額? 沒有等式關系的

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快賬用戶2645 追問 2021-01-13 10:46

好的,非常感謝老師指導

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齊紅老師 解答 2021-01-13 10:49

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你好? 營業成本? 不需要+費用支出的
2021-01-13
您好,營業成本就是單純的成本,不包含各項期間費用,你填的沒問題。
2021-01-14
你好這樣直接按反結賬 調20年成本和管理費用刪除憑證,你這樣,實務中一般是納稅調整表去調,不是直接改財務報表
2021-06-04
同學你好 這個直接按照利潤表來
2021-10-12
你好,具體的這個營業外支出是什么業務?
2025-01-09
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