老師好~咨詢下，境內的商務公司，為在境外成立的公司，辦理境外當地的年檢、財審服務，這種情形，會涉非居民企業嗎？針對支付給這家商務公司的服務費，稅一般要怎么考慮？
如果服務的提供、使用、消費等環節完全在境外，根據《營業稅改征增值稅跨境應稅行為增值稅免稅管理辦法（試行）》（國家稅務總局公告2016年第29號）規定，不屬于在境內銷售服務，不征收增值稅
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甲公司為一家注冊在香港的公司，甲公司通過其在開曼群島設立的特殊目的公司SPV公司，在中國境內設立了一家外商投資企業乙公司。SPV公司是一家空殼公司，自成立以來不從事任何實質業務，沒有配備資產和人員，也沒有取得經營性收入，乙公司于2019年發生了如下業務7月15日，向甲公司支付商標使用費1000萬元，咨詢費800萬元，7月30日向甲公司支付設計費5萬元。甲公司未派遣相關人員來中國提供相關服務。計算乙公司向甲公司支付商標使用費，咨詢費，設計費應代扣代繳的企業所得稅。應代扣代繳企業所得稅＝1000÷（1＋6%）×10%＝94.34（萬元） ，這里為什么不包活800和5呢。另外為什么要乘以10%呢
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老師，你好！公司代理了一進口商品但由于公司資質不夠就掛賬在一大公司里，進貨支付貨款給這個掛賬的大公司，做內賬的話是借主營業務成本，貸銀行存款對嗎？另外公司給這個掛賬大公司開銷售發票，內容寫的是現代服務--中間服務費，那這個內賬要不要登記入賬，入賬的話應該怎么做會計分錄？麻煩老師告知下，謝謝！
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老師，你好！公司代理了一進口商品但由于公司資質不夠就掛賬在一大公司里，進貨支付貨款給這個掛賬的大公司，做內賬的話是借主營業務成本，貸銀行存款對嗎？另外公司給這個掛賬大公司開銷售發票，內容寫的是現代服務--中間服務費，那這個內賬要不要登記入賬，入賬的話應該怎么做會計分錄？麻煩老師告知下，謝謝！
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老師，這個怎么處理？ 中國居民企業甲【甲分為小規模和一般納稅人兩種故答案要分兩種公司分別回答】公司委托境外A公司代理申請A所在國的商標，甲支付A公司一萬元商標審查費用(一萬元的商標審查費用本質屬于A國政府的官方審查收費并非A公司的收入所得，最終由A公司代為繳納給A國政府) 和 一千元的服務費用（此一千元服務費用作為A公司的收入所得)）總計11000元（壹萬壹仟圓 請問根據中國稅法此支付是否涉及交稅 問題： 如果不涉及請說明理由，如果涉及請說明哪些稅目和具體稅費；
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老師想問一下，這個境外公司提供服務，收費是100萬，由境內購買方代扣代繳6萬的稅金，這個好像在實際過程中沒有發生吧？如果是發生的話，是得怎么弄才能交上去？是因為有開票記錄嗎？，顯示的是境外公司，申報的時候會自動劃扣嗎？要是收費100萬，稅金6萬，照這么講的話，購買方實際支付給境外公司是94萬對不，謝謝
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請問老師，如果新公司注冊完成進行稅務登記后，公司暫時沒有員工，前幾個月可以不報社保和個稅嗎？
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老師下午好，想請教一個問題，就是公司是小規模，一個月開票額度只有5萬，我能一天分兩次開普票，開4萬嗎？會不會有稅務問題
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以前年度2024年武漢華甜企業向上海青晟企業對公轉賬500萬算是借款，當時做的憑證科目是其他貨幣資金/銀行存款，到2025年時上海青晟企業的老板還款500萬給武漢華甜企業的老板是對私轉賬，現在要把其他貨幣資金科目500萬沖平，可以怎么做呢？
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研發部門使用的電腦，折舊費用可以計入研發支出嗎，年底能不能享受加計扣除，有沒有比例上的要求？
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老師，某人全年工資125400；24.1月至24.3月0申報的，自24.4至24.11月每月申報9800，12月工資及年終獎合并申報共56800；沒有專項扣除和專項附加扣除，請問全年個稅應為多少？
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老師，那個換匯成本的區間范圍大概是多少
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3000的電腦我還需要入固定資產嗎？
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老師，我們開具體育用品類發票需要繳納印花稅嗎
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建筑勞務費怎么賦碼
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貨源地是佛山的 報關單寫了中山，退稅有影響嗎 ？ 可以修改報關單嗎？
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老師，相關服務應該發生在境內，因為部分不需要現場~這種情況如何處理？
你好，，如果是發生在境內的話，這種是需要正常交稅。