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收到稅局退回18年匯算清繳多繳的企稅,和以前月度多繳的增值稅和附加稅,分錄應該怎么做?

2021-01-10 23:46
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-11 04:42

您好,若跨年度退稅,借以前年度損益調整(紅字),應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)。借銀行存款貸應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)

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齊紅老師 解答 2021-01-11 04:43

您好,借銀行存款,借應交稅費~未交增值稅(紅字)/附加稅(紅字)

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您好,若跨年度退稅,借以前年度損益調整(紅字),應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)。借銀行存款貸應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)
2021-01-11
你好,1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應交稅費--應交所得稅. 2.結轉 借:應交稅費--應交所得稅 貸:以前年度損益調整 同時 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤
2021-05-19
你是小規(guī)模還是一般納稅人?
2022-11-13
這個要看多交稅款是什么原因造成的
2024-03-14
借銀行存款 貸應交稅費,未交增值稅/附加稅 借應交稅費附加稅, 借稅金及附加負數(shù)
2022-03-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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