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老師,我們年底員工報銷,在月底前審核完了,但是付款要在1月份,在12月份要預提這部分費用,因為他們報銷的有專票,那我做分錄的時候應該怎么錄呢

2021-01-04 16:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-04 16:44

借:某某費用 借:應交稅費-應交增值稅-進項 貸:其他應付款-員工

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借:某某費用 借:應交稅費-應交增值稅-進項 貸:其他應付款-員工
2021-01-04
你好!借管理費用等 貸應付賬款—暫估
2020-12-15
同學,你好 對的,扣不到 下個月再扣
2023-02-15
借:管理費用—交通費 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:其他應付款 8月份 借:其他應付款 貸:銀行存款
2020-08-14
同學,你好。你應該在2025年1月申報2024年12月份工資時,將補繳的社保費扣除。
2025-01-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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