員工預支工資，在預知之前已經報好了個稅，比如5月工資表應發工資10萬，銀行發6萬，現金4萬，現在到了5月底，銀行實際發工資8萬，我是不是賬上當預支工資了，因為比實際發多了，計提工資還是一樣，發的時候，做借：應付職工薪酬10萬，其他應收款～員工預知工資2萬，貸：銀行8萬，現金4萬，下個月沖回，借：應付職工薪酬2萬，貸其他應收款2萬，前提是得多計提這預知工資2萬吧，比如，補計提預知工資，借：管理費用～職工工資2萬，應付職工薪酬2萬，然后才沖，借應付工資，貸其他應收款，但是管理費用～職工工資多做了，要怎么沖，

你好老師，我想問一下我們2020年12月的工資做了預提，憑證，借職工薪酬工資200要，貸應付職工薪酬200萬，一月份實際發放時，借應付職工180萬，銀行存款180萬，這樣有20萬在上一年多計提了，多進工資了，那我怎么做憑證調整這20萬

老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 今年5月實際發放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現在我要怎么做賬，發放，借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理

老師好。比如我們公司10月計提10個人工資1萬元， 借：管理費用—人員工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 但11月份只發了9個人的 借：職工薪酬應付工資1萬 貸：銀行存款9000元 然后11月份計提工資也是10個人1萬 借；管理費用—工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 12月份把上個月未發的工資發了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？

你好，老師，請問一下，比如我每個月實際發放工資為10萬，計提時候：借：制造費用10萬，貸：應付職工薪酬10萬，發放時有個員工的代扣保險款1萬，借：應付職工薪酬11萬，貸方：銀行存款11萬，那這樣不是我的應付職工薪酬計提少了1萬嘛，但是這1萬又不該進入制造費用的啊，怎么處理才合適呢