老師麻煩你再幫我看看，這個主營業(yè)務(wù)成本我要更改成生產(chǎn)成本，是要整筆分錄紅沖后再重新做一筆，還是直接把主營業(yè)務(wù)成本成本改成生產(chǎn)成本

借：主營業(yè)務(wù)成本 借方紅字 借：生產(chǎn)成本 借方藍(lán)字

哦老師就這樣就可以了，其他的分錄不用動是嗎？那這個我做更正的分錄還需要附件嗎？

是的? 不需要寫摘要調(diào)整某月某號憑證就好了

是的? 不需要寫摘要調(diào)整某月某號憑證就好了

老師我當(dāng)時做了成本結(jié)轉(zhuǎn)又做了損益結(jié)轉(zhuǎn)，成本結(jié)轉(zhuǎn)那我紅沖了，損益結(jié)轉(zhuǎn)這里要怎么處理

損益對應(yīng)的會自動結(jié)轉(zhuǎn)的啊?

哦就是說這里我不用做處理，等我更正完做損益結(jié)轉(zhuǎn)它就自動處理了，是嗎？

對的 這樣理解正確的

老師早上我請教你的這個結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本里面的制造費(fèi)用電費(fèi)和租金，其他的分錄不動，就紅沖那兩筆制造費(fèi)用我要怎么紅沖

把制造費(fèi)用紅沖到什么科目？

老師你看早上我問你的第一筆，我是把制造費(fèi)用紅沖了，可是余額跑貸方了，然后你說把結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用也給它做相應(yīng)的紅沖

您前面紅沖借方的分錄怎么寫的？

借：制造費(fèi)用-電費(fèi)，借：制造費(fèi)用-租金，貸：其他應(yīng)付款，這個之前是做成其他公司幫我們代付房租，電費(fèi)，后來這個房租電費(fèi)是代付公司自己的，我就把那筆分錄給紅沖了，也就是我們沒有這筆費(fèi)用，也不欠其他公司錢

現(xiàn)在我紅沖了之前做的分錄，不是被我月末結(jié)轉(zhuǎn)了，就出現(xiàn)我發(fā)給你的第一張圖片上的情況，余額跑貸方去了

借：生產(chǎn)成本 借方紅字 貸：制造費(fèi)用-租金? 貸方紅字 貸：制造費(fèi)用-電費(fèi)? 貸方紅字

老師就是只用做著著兩筆分錄相對應(yīng)的紅字，其他分錄也是一樣的不管它是嗎？

是的 這樣理解正確的

好的，感謝老師的耐心解答