Q
麻煩老師幫我看一下一般納稅人，填寫報表出現這種情況怎么回事
2020-12-12 17:17
2020-12-12 17:24
您好，申報表提示您，申報的數據必須一樣
相關問題討論
您好，申報表提示您，申報的數據必須一樣
2020-12-12
同學你好
這個一般都是按照完工比例的
一、收入核算
1、收到預付工程款時
借：銀行存款
貸：預收賬款
應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅
2、工程完工結算時
借：預收賬款/應收賬款
貸：工程結算收入
3、結轉收入
借：主營業務收入
貸：主營業務成本
管理費用
銷售費用
財務費用等等
借或貸：本年利潤
二、成本的核算
1.發生的合同成本
借：工程施工—合同成本
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2.發生的材料費用
借：管理費用/原材料
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
3.支付人工費
借：工程施工--人工費
貸：現金（或應付工資等）
4.發生的機械費用
借：工程施工--機械使用費
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃）
貸：銀行存款（或累計折舊等）
5.發生的其他直接費
借：工程施工--其他直接費
貸：銀行存款（或現金等）
6.月末確認收入和成本
借：主營業務成本（按當期確認的合同成本）
工程施工——合同毛利 （倒擠）
貸：主營業務收入（按當期確認的工程結算收入）
7.工程完工決算后，應將“工程結算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結算”科目余額均為零。
施工企業合同完工
2021-05-12
你好，開的是什么業務的？
2024-01-10
您好， 這個是一般納稅人吧
2023-07-04
你把上面的增值稅稅額也截圖看看
2023-07-07
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老師，麻煩幫我看一下，是不是沒有消費稅附加稅的報表，沒有辦法報附加稅？這種情況怎么處理了？
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粵公網安備 44030002003870號
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您好，您按照提示調整一下，謝謝！
沒找到地方，表一第四欄有很多，具體是哪個
您找到附表1第4欄，填寫進去，謝謝
您可以拍照出來看看，謝謝！
就是這個表，沒找到
您好您這是附表1么？這是主表
上傳錯了
您已經找到了附表1，找到第4欄，把金額填寫進去。然后保存，在申報 試一下，看看是怎么提示的。
假如不對的，第4欄換個空白地方填寫
應稅服務扣除項目您填寫的是0？這個地方更正一下
應稅服務扣除項目這個數據沒有找到
您好，這樣吧，您把資料帶去國稅大廳，讓大廳人員幫您填寫。
您刷新一下，保存再上傳，看看是什么提示
你的截圖是不完全的吧？右邊部分沒有截圖到吧
假如您的附表1沒有問題，就更改附表3的資料，改為0
把附表3第2欄調整為0，您在看看
又出現這種情況
那您直接去國稅大廳申報