您好，對于本年房租，在其他應付款負數（重分類后是其他應收款）科目核算

能再詳細些給會計分錄嗎 會計新手

您好，本年調整以前年度房租，借以前年度損益調整，貸其他應付款。補記當年房屋租金，借管理費用，貸其他應付款。支付租金，借其他應付款，貸銀行存款。

是一張發票 記賬的時候沒影響吧

您好，是沒有影響的

還有押金支付后的話 是做在其他應收款里嗎

您好，是的，您的處理非常正確

再想問一下，12月底可以計提第一季度的工資嗎

咨詢類的小微企業里 房租進管理費用么 還是可以進主營業務成本

您好，是不可以計提的。不符合權責發生制。