我企業(yè)是一般納稅人，銷項減進項有7萬多余額，電子稅務(wù)局扣除以前留抵和異地預(yù)繳稅金后實際繳稅5萬多，我想請問這筆分錄怎么做？7萬還是5萬？
你們是清算的話，那么就是可以扣異地預(yù)繳的稅金，如果不是清算外地項目的稅，就是只能扣除以前留抵稅額。
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我企業(yè)是一般納稅人，銷項減進項有7萬多余額，電子稅務(wù)局扣除以前留抵和異地預(yù)繳稅金后實際繳稅5萬多，我想請問這筆分錄怎么做？7萬還是5萬？
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我是你好 我想問下，我們是一般納稅人建筑行業(yè)，每個月都有預(yù)繳稅款，預(yù)繳的時候做的是：借：應(yīng)稅-預(yù)交增值稅 貸：銀行 借：應(yīng)稅-未交增值稅 貸：應(yīng)稅-預(yù)繳增值稅，本月銷項減進項以后要交20萬，然后又抵了預(yù)繳的7萬，本月實繳增值稅13萬元，后面這部分應(yīng)該怎么做賬呢
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老師，我公司是商貿(mào)公司，一般納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則。4月份期末留底退稅了15萬，6月更正了2021年12月和本年1月的未開票收入，總計銷項有5萬。7月要把這五萬繳回留底申報抵減銷項，請問：2021年12月的和1月的補未開票收入分別怎么做賬務(wù)處理？
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老師，我公司是商貿(mào)公司，一般納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則。4月份期末留底退稅了15萬，6月更正了2021年12月和本年1月的未開票收入，總計銷項有5萬。7月要把這五萬繳回留底申報抵減銷項，請問：2021年12月的和1月的補未開票收入分別怎么做賬務(wù)處理
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老師您好！麻煩請教個問題。我是房地產(chǎn)企業(yè)的會計，有一筆會計分錄麻煩指教一下。房地產(chǎn)企業(yè)每個月都必須預(yù)交增值稅和土地增值稅。這個月我們做了營業(yè)收入1千800多萬，銷項稅額是160多萬，進項稅額是40多萬，銷項稅額減去進項稅額以后的交120多萬的增值稅。企業(yè)用每個月預(yù)交的增值稅低掉了120萬，這個分錄怎么做？
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就是正常的報稅，，銷項減進項再減以前留抵的稅額？
我看以前的會計都沒做以前留抵稅額的分錄，直接就是銷項減進項，然后做的轉(zhuǎn)出，這樣對嗎？
一、正常報稅就是銷項減進項稅，再減以前留抵的增值稅，就是需要繳增值稅的金額。