老師你好，請問科目余額表的應付職工薪酬－職工社保累計數和管理用／銷售費用金額一樣嗎，因為是計提的單位部分的職工社保
你好 你們計提工資還有哪些科目 有成本的嗎
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老師 您好 我現在計提10月得工資 公積金 社保 這樣做分錄正確嘛 借：管理費用-工資3600 管理費用-社保（單位繳納部分）586.11 管理費用-公積金（單位繳納部分）180 貸：應付職工薪酬-工資 3600 應付職工薪酬-社會保險費586.11 應付職工薪酬-公積金 180
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1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝
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老師你好，請問科目余額表的應付職工薪酬－職工社保累計數和管理用／銷售費用金額一樣嗎，因為是計提的單位部分的職工社保
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請教老師，公司承擔員工的全部社保費用（個人部分+單位部分），然后給員工定的工資金額就是實發金額，這樣的話，比如某員工工資是3500元，社保費總額是400元，記賬分錄是否是這樣的： 計提工資： 借：管理費用等—工資 3500 貸：應付職工薪酬—工資 3500 計提社保： 借：管理費用等—社保 400 貸：應付職工薪酬—社保 400 支付工資： 借：應付職工薪酬—工資 3500 貸：銀行存款 3500 繳納社保： 借：應付職工薪酬—社保 400 貸：銀行存款 400 借：管理費用
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老師，請問計提社保，醫保時，分錄需要分開嗎？如，借:管理費用-養老保險，管理費用-失業保險，管理費用-工傷保險，管理費用-醫保（單位承擔部分），貸:應付職工薪酬-養老，應付職工薪酬-失業，應付職工薪酬-工傷，應付職工薪酬-醫保（單位承擔部分）
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沒有了就管理和銷售
那就應該是一致的
我現在有點不一樣是因為1到6月份我計提把個人的也計提上了，7到8月才開始只計提的單位部分。這種影響大不
你個人支付的最后沒有繳納嗎
有繳納呀
那繳納的時候你的分錄怎么做？
借應付職工薪酬社保－單位 其他應收款－個人，貸銀行
你好 發工資怎么做的
借應付職工薪酬－工資貸其他應收－個人社保貸個稅貸銀行。我們都是這個月發放上個月工資。
那你計提的不是都是在二級科目社保里面嗎？
是的呀就是應付職工薪酬－社保呀
借應付職工薪酬－工資貸其他應收－個人社保 計提在社保 發放的時候在工資 你說的應付職工薪酬明細賬是不是有余額
記不得了，反正其他應收是有余額掛起的。發工資時候沖，因為是下月發上月。
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
對呀我是這樣做的呀只是1－6月份計提的時候把個人部分一起計提了，本來計提單位部分就行了，7－11月份就是只計提的單位部分的。
個人的也得計提 在工資集體
計提都是計提單位的呀沒說計提個人呀，您發的會計分錄也是計提的單位的呀
我上面發的分錄個人負擔的部分計提的工資，你看第二個就能看出來。