老師，我在繳納社保的時候出現了差額，是因為2月和3月社保的養老個人繳費基數有了變動，導致我在做工資表的時候多扣繳了幾十塊錢，在4月的時候我將這個差距彌補回來之后我發現有了新的問題，就是因為3月有一個離職人員，她的社保費用可以用作抵扣，因為這個費用抵扣了之后導致我繳納的費用少了10多塊，我可以把這個用作 其他收益來計入這個憑證中嗎？ 具體數額就是，我在個人養老的數據差額為430.4元，退社保費用440.66，有一個10.26的差額，這個數據我應該計入哪個科目呢？我在想這個是社保退的錢應該只能計入其他收益里面吧

老師好，圖片是我們公司的其他應收款代繳社保款，都是本月繳納本月社保，本月發上月工資，以前科目都沒有余額，7月開始社保調整了基數?，F在余額余11.8。如果后續社保不調整了，那不是一直都11.8的余額？是我哪里做錯了嗎？

#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付

其他應收款科目的借方出現了負數了，目前是還沒繳納社保的狀態，我想在本月把這個科目調平 應該怎么弄比較合適，之所以有差額是因為之前在 繳納當月社保的時候 借：其他應收款的金額 與工資表中的員工承擔的社保的金額不一致 ，

老師，我們公司當月繳納的社保當月才計提，之前是圖片上的做法（計提和實繳差出來的個人部分發工資的時候就做平了），我想把實際繳納的時候個人承擔部分換成“其他應付款——社保（個人承擔部分）”科目，可以嗎？這樣工商年報統計的時候科目余額表一眼就能看出來單位繳納多少了