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老師,企業應付賬款掛帳金額比較大,其中有部分是付款未開票的,還有部分是付款了開票了,但票被企業人員丟失了,甚至有些供應商人都聯系不上了,更不會開票了。賬一直代賬公司做的,三年了,一直掛那,這種情況該怎么處理呢?

2020-11-12 12:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-11-12 13:01

你好,丟失發票的問銷售方要發票復印件就可以抵扣做賬,對方沒有給你提供發票的,這種你正常做帳匯算清繳,調增借費用或者成本貸應付賬款。

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快賬用戶8893 追問 2020-11-12 14:22

郭老師,沒提供發票的,正常做匯算清繳?還有后一句都是什么意思

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齊紅老師 解答 2020-11-12 14:29

分錄 讓你別掛賬了

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快賬用戶8893 追問 2020-11-12 14:32

您的意思是把開不了發票的 借:主營業務成本 貸:應付賬款 或借管理費用 是嗎

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齊紅老師 解答 2020-11-12 14:57

借主營業務成本貸應付 或者借管理費用貸應付

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快賬用戶8893 追問 2020-11-12 15:01

企業所得稅可以調增是吧

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齊紅老師 解答 2020-11-12 15:08

是的 調增 不允許抵扣的

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