老師，我們是勞務公司，給一家單位開票，開票是按他們給的工資數來開的，就是他們給的工資數是700萬，我們按700萬乘以我們要收的稅和管理費3.8%，開票總金額為726.6萬，他們的工資又是總承包代發的，只要把26.6萬的稅和管理費打給我們就好，所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬其他應收款700萬 貸:主營業務收入7054368.63應交稅費增值稅211631.37，之后再把其他應收款700萬結轉到主營業務成本。可是現在他們工資算錯了，工資數是720萬的，那我多出來這20萬該怎么做賬啊
同學你好 這個20萬有發票嗎
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老師，我們是勞務公司，給一家單位開票，開票是按他們給的工資數來開的，就是他們給的工資數是700萬，我們按700萬乘以我們要收的稅和管理費3.8%，開票總金額為726.6萬，他們的工資又是總承包代發的，只要把26.6萬的稅和管理費打給我們就好，所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬其他應收款700萬 貸:主營業務收入7054368.63應交稅費增值稅211631.37，之后再把其他應收款700萬結轉到主營業務成本。可是現在他們工資算錯了，工資數是720萬的，那我多出來這20萬該怎么做賬啊
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我們開具差額征收的發票，差額部分為80%是代發保安人員工資，然后20%是我們的服務費。比如1000發票，800萬為代發工資，200萬為服務費。是否賬務處理的時候，應該做 借：銀行存款1000萬 貸：其他應付款～代發工資800萬 貸：主營業務收入 190.48萬 貸：應交稅金～增值稅～銷項稅 9.52萬 請老師幫忙分析一下吧
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老師，您好。建筑勞務公司，總包方通過農民工工資專戶代發工資，我們公司賬戶處理怎么做？例如項目100萬，開票給總包100萬，30萬總包直接發放給農民工，70萬總包支付給我公司賬戶。借銀行70 借應收賬款30 貸主營業務收入%2B銷項100 借主營業務成本30 貸應付職工薪酬30? 這個是理想狀況，要是工資申報沒有付完30萬要怎么處理多余出來的部分呢？
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? 老師我們公司發生2萬的廣告業務，對方1萬現金付款，1萬餐飲劵抵款，我們公司在把這1萬的餐飲劵原價開票賣給其他公司，我現在的分類是。借：應收賬款2萬 貸：主營業務收入1萬 增值稅1萬。 賣我餐飲消費券的公司給我打款1萬回來 老師可以把全部完整的分錄教我一下嗎，我怕第一部就錯了
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老師，您好: 甲方給我們做的農民工工資代發，該怎么入賬呢？ 我做的賬是，我們給甲方開票后: 借:應收賬款—甲方公司 貸:主營業務收入—工程結算 應交稅費—應交增值稅—銷項稅 然后計提了工資: 借：工程施工-合同成本-人工費 10萬 貸：應付職工薪酬-農民工工資 10萬 甲方的款打到工人賬戶后: 借：應付職工薪酬-農民工工資 10萬 貸：應收賬款—甲方公司 10萬 可是這樣做下來，應收賬款—甲方公司這塊余額卻是負10萬，不是應該余額是零嗎？請問我這里是哪里做的不對？
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老師，開票項目:運動場裁判座椅制作，請問一下屬于哪個稅收分類碼？
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沒有，沒開進去過，是按700萬來開的
那你那個20萬就是計入未開票收入的
我那20萬不是成本嗎，是5-9月份工資加起來超了700萬，我這個工資表要附在憑證后面的
我那20萬不是成本嗎，是5-9月份工資加起來超了700萬，我這個工資表要附在憑證后面的
本來其他應收款700萬結轉成本的憑證后面付的工資表是700萬應該，但它加起來超了變成720萬，多出來20萬，我該怎么做賬
成本得有發票才行，沒有發票需要調增的
我開給人家的發票算我們的收入，我們的工資表就是我們的成本
那你直接計入成本就行了 借主營業務成本 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸銀行存款
老師，意思是說我直接借主營業務成本720萬，貸其他應收款720萬就行了，也不需計提什么東西
用應付職工薪酬來做的
我們是總承包代發的，我提的問題都說明了，不是從我們勞務里發出去的，它這筆錢不打我們這，打我們這的只是稅金和管理費
那你得有發票，工程施工的勞務費發票 是專戶打款的也是你的成本 借主營業務成本 貸工程施工