請問老師 我們之前發放的福利費 計提時做 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 發放時 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 現在要退回了 應該怎么做賬呢
你好，你做相反分錄的就可以
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你好老師 1.計提:借：管理費，貸：應付職工薪酬。發放：借：應付職工薪酬，貸：銀行存款，應交個稅。 2.計提：借：管理費，貸，應付職工薪酬，應交個稅。發放：借：應付職工薪酬，貸：銀行存款。繳稅：借：應交個稅，貸：銀行存款 這兩個哪個是正確的？
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請問老師 我們之前發放的福利費 計提時做 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 發放時 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 現在要退回了 應該怎么做賬呢
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發的年終獎，是否可以記賬 計提時， 借:管理費用-職工薪酬-福利 貸:應付職工薪酬-職工福利 發放時， 借:應付職工薪酬-職工福利 貸:銀行存款 這樣？
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提問：老師，付員工福利費（生日會的費用）的時候，借：管理費用-職工福利費；貸：銀行存款；還是要借：管理費用-職工福利費；貸：應付職工薪酬；借：應付職工薪酬；貸：銀行存款呢？
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3月份計提工資并發放借管理費用10000貸應付職工薪酬10000，發放借應付職工薪酬貸其他應付款；我在4月發現多計提了，現在怎么做分錄？借管理費用-2000貸應付職工薪酬-2000 借應付職工薪酬2000貸其他應付款-2000嗎
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老師，那你不是說差額征收全額開票可以扣除所有成本嗎？怎么又說不能扣除工資了
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師，建筑勞務公司差額納稅項目直接干活人員的工資可以扣除，但是辦公室人員的工資不可以扣除是吧，那項目經理的工資算管理費用還是成本
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企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師你好，企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師，一般納稅建筑勞務公司如果和甲方簽的合同是9個點的稅率，那選擇差額納稅開票也是9個點嗎？不是說簡易計稅差額征收是5個點嗎
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公司有三個分公司，今天客戶轉錢到其中一個對公賬戶，但轉的不對，還不能給客戶退回去，屬于公司的主營業務收入，能從錯誤的公司賬戶轉到正確的公司賬戶中嗎？還是有更好的方法？
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時，簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填，即1090/1.09=1000，而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師，那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的，按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
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上個月多開了一張發票，發現的時候已經跨月了，是不是開的那個月照常結轉成本跟商品，下個月紅沖。再沖減收入跟成本啊
粵公網安備 44030002003870號
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請問老師 是做哪個相反的分錄呢 發放時的嗎 那計提的怎么辦呢
?借 管理費用 負數 貸 應付職工薪酬負數 ?發放時? 借 應付職工薪酬?負數 貸 銀行存款負數
再請問下老師 那收到錢還需要做分錄嗎 收到退還回來的錢
借 管理費用 負數 貸 應付職工薪酬負數 發放時 借 應付職工薪酬 負數 貸 銀行存款負數
老師 意思就是銀行存款負數 就是收回來的錢的意思是吧
對的 你的理解是對的。
老師 那是不是我需要在摘要里說清楚就行了
對的 你的理解是對的