老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業沒收入 1.現在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師下午好，請教一個問題，我公司做鋼材貿易的，現在租了一塊地準備做倉庫，這塊地還沒有進行施工過，后期處理應該是要填平翻修等等，現在公司買了一臺起重機安裝在這塊地上，起重機二十萬是二手的沒有發票，我會計做了固定資產，稅法是把這筆抽出來了，后面又陸續買了安裝這臺起重機要用的電纜線 不銹鋼板，其他零件有增值稅發票，我是想問這個會計和稅法我要怎么處理，后面零件有發票的我要怎么入賬增值稅可以拿來抵扣嗎，這個倉庫可以做在建工程處理嗎，，，地的租金我每月是做到待攤費用里面的這樣對嗎

老師上午好，請教一個問題：公司通過招標租了一塊地用來建倉庫（我們是做鋼材的貿易公司），然后陸陸續續買了起重機 電纜線 1，起重機購買和安裝花了二十幾萬，應為起重機是二手的沒有發票，2，電纜線買了幾萬塊是有發票的，我這個是要做在建工程嗎，還是固定資產，

老師您好！ 1、我現在是做兩家公司的賬，新公司現在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發票復印件，其中有些發票之前未入賬，還有些即沒得發票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發票的現在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規模）700 現在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師中午好，請教一個問題：我公司租了一塊地，在這塊地上建了一個倉庫存放鋼材，現在倉庫還沒建好中途發生的材料費，水電安裝費是不是要記入在建工程，如果我收到其中一項比如水表安裝的增值稅專用發票，這個進項稅額可以抵扣嗎，建設中發生的費用我記入在建工程完工后轉入固定資產，我的做法對嗎