老師請幫我看看我這樣做分錄對不對，我們是當(dāng)月社保當(dāng)月繳納，當(dāng)月15日繳納上月工資，例如：我9月已經(jīng)計提了工資數(shù)是應(yīng)發(fā)數(shù)：2000元，我10號的時候繳納了社保：個人400元，單位：600元，做分錄：借：管理費用-社保：600，貸：應(yīng)付職工薪酬：600，然后；借：應(yīng)付職工薪酬：600，其他應(yīng)收款-社保400，貸現(xiàn)金：1000元，個稅：應(yīng)付職工薪酬：100，貸：應(yīng)交個稅：100，然后：應(yīng)交個稅：100元，銀存：100元，然后發(fā)工資：應(yīng)付職工薪酬：1500元，銀存：1500元，請老師幫看看，謝謝老師

請教老師，公司承擔(dān)員工的全部社保費用（個人部分+單位部分），然后給員工定的工資金額就是實發(fā)金額，這樣的話，比如某員工工資是3500元，社保費總額是400元，記賬分錄是否是這樣的： 計提工資： 借：管理費用等—工資 3500 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 計提社保： 借：管理費用等—社保 400 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 支付工資： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 貸：銀行存款 3500 繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 貸：銀行存款 400 借：管理費用

老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師 麻煩 幫忙看一下 收工資社保經(jīng)費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500 借 其他應(yīng)付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛

老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應(yīng)收款-個人社保。借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保，一其他應(yīng)收款-個人社保，貸：銀存款。