老師，你好！稅盤因為口令輸錯，被鎖了，必須要去到屬于自己區域的稅局才能解鎖嗎？還是其他街道的稅局也可以？

我是做超市財務費，我現在有個問題，我的商品A是聯營的，就是拿過來賣，我超市不用管A的庫存，只是按照A每月的銷售額的20％來確認我自己的收入，我的商品B與A唯一不一樣的地方是，B我需要管庫存數量，但不需要看庫存總金額，這個時候A商品的公司被稱為聯營供應商，B的供應商則被稱為代銷供應商，對于這個A與B商品的做賬方式，我咨詢過稅務局，稅務局的解釋簡單粗暴，他們說A與B不屬于受托代銷商品，也不用那么復雜，因為我雖然都會提成20％，但是另外80％我會返還給供應商，其實這80％就相當于是我付的進價，與普通商品購銷不一樣的是，別人先買進來在賣，而我的A和B是屬于先賣了再買進，說他們其實也是我的商品，稅務局的解釋顛覆了我的會計知識，而且我看我公司的進銷存系統，聯營和代銷商品居然都有銷售成本，而且這個成本還都是那返還的80％，系統的負責人說，誰說聯營和代銷沒有成本結轉，產生了收入就必須有成本配比，而且主要是商品售賣時是我來開全額稅票，不是供應商開，所以商品我買了，票我開了，跟正常的商品購銷不是一樣的嗎？稅務局的解釋和我公司的系統不謀而合。我還是覺得是不是我哪里想錯了，按照受托代銷去做

老師，剛入職一家建筑公司，主要業務是自己的資質讓別人掛靠，之前的財務做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產，而且固定資產也可以一次性計入費用，入固定資產還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務我看進項票直接就計入到主營業務成本了，不管是材料還是勞務公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業務成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業務這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

我單位于2018年找了個人運輸，對方提供的發票，在2020年被認定對方虛開，但是我們不知情，因為我公司是A級納稅人，所屬區的稅務局讓我公司做了進項轉出和成本紅沖，但是本周稽查局又來找我們，說要證明自己是善意的才能不罰款，我公司是高新企業，不能有行政處罰的，請問老師這個能被認定為善意嗎？ 二：在自查過程中我公司發現還有一次運輸發票，也是個人提供的發票，現在對方聯系不上了，糾結要不要主動轉出？如果主動轉出，是去改當期增值稅申報記錄和當年匯算清繳，還是在本月進項轉出和成本紅沖，更有利于我司？還是等出事了再做處理？

老師您好，請教一個問題，我在申報期申報了12月份的個人所得稅，顯示成功了的，后來申報期結束我查詢的時候發現看到不12月的申報表，打電話問稅務局結果說可能由于系統和網絡原因沒有申報上，說不管啥原因只能到專管員那里去弄整改責領書然后補報。我想請問的是我能不能在2023年2月申報1月個稅的申報期補報2022年12月的？還是必須去找專管員？我在網上看到個稅系統可以在申報期補報其他月份的，也不知道是不是真的，麻煩解惑，謝謝。