老師你好，我公司7月繳納教育費附加64.42元，9月份計提教育費附加52.88元，為什么會在科目余額表上發生在借方，余額是11.54元，請問這個我怎么改呢？地方教育費和城市維護建設稅也是這樣子發生的。
少計提補上就可以，借稅金及附加 貸應交稅費
-
Q
老師你好，我公司7月繳納教育費附加64.42元，9月份計提教育費附加52.88元，為什么會在科目余額表上發生在借方，余額是11.54元，請問這個我怎么改呢？地方教育費和城市維護建設稅也是這樣子發生的。
-
Q
請問，我9月計提附加稅的時候，城建稅多計提了115.05元，教育費附加多計提了69.03元，地方教育費附加多計掉了46.02元。這個在10月賬上怎么調整 呢。調整 的憑證應該怎么做，不調整 的話計提的和實際繳的稅金就不一致，應交稅費余額不對
-
Q
老師，請問剛接手新公司外帳，發現附加稅中的城市維修建設稅和教育費附加這2個科目有借方余額，實際是附加費都實繳了的，不欠稅的，現在我要怎么調啊？
-
Q
老師您好，請問一般納稅人由于減免表稅控服務費720元忘記填寫，在9月份的時候增值稅忘抵減了，但是城維稅教育費附加教育表確抵減了（附表4虛空服務表當時填寫了），因前期沒有繳納的增值稅進項夠抵，現這個月調整，但是附表5城維稅附加一提取表間的時候，數據怎么才能改過來是沒抵減720元的呢？2022年表感覺修改不了，沒有地方修改
-
Q
老師，我看到2020年1月份我們開了普票不含稅13203.88 元，稅費：343.68元，但在填季度填報表的時候，我看到我們以前的會計，是這樣操作的，城市維護建設稅，343.69*0.07=24.06 減半征收 最后交24.06/2=12.03 教育費附加 343.69*0.03=10.31 最后減免了，不交了？地方教育費附 最后也減免了？這是問什么？
熱門問答 更多>
-
此題分錄咋寫還有不能帶來經濟利益為什么2024年還要攤銷
-
老師，我說的是簡易計稅然后開差額征收全額開票的時候所有取得的成本發票包括油料材料機械用油都可以扣除嗎，然后購買的固定資產等能不能扣除
-
經營范圍養生保健服務可以銷售浴服嗎？
-
老師，我學校是營利性技工學校，一般收到的學費可以不開發票嗎？
-
你好，老師，我想問下公司章程可以約束費用怎么報銷嗎
-
老師，有關于醫院會計的資料嗎？就是面試醫院會計，一般會問到的問題。或者醫院會計賬務處理的資料
-
只要董孝彬老師回答，老師涼皮和涼粉采購來報銷的時候跟其他商品一起報銷的，這個摘要就寫在一起報銷的商品里是吧
-
你好老師，有事咨詢，我們是一般人公司，給商混站開砂石13個點的專票，我們砂石料得從山上進，現在打算讓山上直接給商混站開發票，然后我們在給山上開9個點的運輸發票，在給山上補4個點，哪種開票方式比較好，還少交稅呢？
-
老師，有關于醫院會計的資料嗎？
-
請問老師，2024年有筆物業費，在2024年未開票也未付款，故沒入賬，如在2024年要入賬，用什么做附件，會計分錄？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
可是我的余額都跑借方去了
計提的不是應該都在貸方嗎？
計提的余額不是都應該在貸方嗎？
現在是借方就表示少計提了
教育費附加：我是用增值稅*3%=52.88元，地方教育費附加：增值稅*2%=35.25元，城市維護建設稅：增值稅*1%=88.13元，請問對嗎？，這是小規模物業公司
季度沒有超過30萬，交增值稅只需要交城建稅，你這個增值稅開專票才交，季度不超過30萬話
已經超過了，176266.17收入
不是按季度交稅嗎，按月？176266.17*你發票的稅率開多少，算增值稅，附加稅 （二）城建稅?＝增值稅×（1％或5％或7％） （在市區的，稅率為7%；在縣城、鎮的，稅率為5%；所在地不在市區、縣城或鎮的，稅率為1%。2019年1月1日起減半征收。） （三）教育費附加?＝增值稅×3% （2019年1月1日起減半征收。） （四）地方教育附加?＝增值稅×2% （2019年1月1日起減半征收。