當時直接做成了 借：工程施工-材料費3738.22（含稅） 貸：銀行存貨 之后又做了工程結算，都結轉成本了，現在拿到發票才發現做錯了不含稅是3252.32 加稅才是3738.22

金額不大 今年直接紅沖就好了

貸銀行存款

您銀行存款金額是一致的么 還是說對方會退款？

關鍵的話是結轉成本和結算的也要紅沖嗎？

一致的，和今年的材料發票一起開過來的，在一張發票上，金額沒有分開

您已經結轉到主營業務成本科目了 是吧

是的，去年結轉到工程施工成本里了

那直接沖減主營業務成本科目就好了

直接做成借主營業務成本-485.97（多的金額）貸應交稅費-進項稅485.7 是這樣嗎？

您去年暫估入賬金額多少 發票價稅合計金額多少? 稅額多少

去年直接做的3738.22 發票金額3252.32稅額485.97合計3738.22

借：主營業務成本?-485.97 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額?485.97

謝謝老師！