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老師,我去年11月收到了一張代開的材料成本發票,是6萬多,我錯誤入成本60萬,正好多入成本54萬,今年審計的發現了,去年我也轉成本了,我是這樣做的憑證,我還沒有匯算清繳呢,我該怎么調整呢

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老師,我去年11月收到了一張代開的材料成本發票,是6萬多,我錯誤入成本60萬,正好多入成本54萬,今年審計的發現了,去年我也轉成本了,我是這樣做的憑證,我還沒有匯算清繳呢,我該怎么調整呢
2022-05-14 09:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-14 09:14

直接反記賬,更正以后,重新做報表

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快賬用戶9622 追問 2022-05-14 09:16

我這個月有這個項目的材料發票,我直接沖回多入帳的54萬可以嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-14 09:20

借:應付賬款 貸:以前年度損益調整 ?????? 應交稅費-應交所得稅 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤

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快賬用戶9622 追問 2022-05-14 09:23

老師,我不想所得稅匯算清繳調增,我現在有材料發票,可以把這些發票用來補這54萬嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-14 09:28

關鍵是你這些材料是的采購日期是去年的才行呀

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直接反記賬,更正以后,重新做報表
2022-05-14
你好在今年調整的,當時的分錄怎么做的?借主營業務成本貸銀行存款嗎?
2022-05-13
您好。那您是需要調整的
2022-04-07
你好,是你暫估多了,回來發票少了吧,?那后續還有對應暫估發票回來嗎,實際發生成本就是發票那個吧,不是暫估?
2021-04-10
同學你好 是什么會計準則呢
2020-12-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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