老師，以下問題幫忙解答，非常感謝~ 1、我們是小規模納稅人，今天公賬上有一筆個人買鋼琴的款項打進來，沒有開票也沒有發貨，要如何做賬？ 2、開票且發貨后如何賬務處理？ 3、如果不開票又要如何處理？
你好 1.借銀行存款 貸預收賬款
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老師，以下問題幫忙解答，非常感謝~ 1、我們是小規模納稅人，今天公賬上有一筆個人買鋼琴的款項打進來，沒有開票也沒有發貨，要如何做賬？ 2、開票且發貨后如何賬務處理？ 3、如果不開票又要如何處理？
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有家建筑公司，去年是小規模，開了三百塊的銷項發票，沒有對應的進項發票，當時會計制度不健全，也沒有相應的賬，現在是一般納稅人了，但是那個項目不做了，要把那三百萬的發票收回來做負數發票，那我如何進行賬務處理呢
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老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規模納稅人開給一般納稅人的服務類的專票，進行了抵扣認證，然后今年要把發票紅沖掉，現在我有兩個問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規模公司去年開的收入發票，在第四季度交了企業所得稅，今年把發票紅沖掉，如何可以把企業所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規模開的服務類的專票在去年抵扣了，今年發票紅沖掉以后，一般納稅人要做進項稅額轉出，稅額跟發票金額要結轉出來，賬務上如何處理呢？
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老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規模納稅人開給一般納稅人的服務類的專票，進行了抵扣認證，然后今年要把發票紅沖掉，現在我有兩個問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規模公司去年開的收入發票，在第四季度交了企業所得稅，今年把發票紅沖掉，如何可以把企業所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規模開的服務類的專票在去年抵扣了，今年發票紅沖掉以后，一般納稅人要做進項稅額轉出，稅額跟發票金額要結轉出來，賬務上如何處理呢？
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我們公司之前是小規模，后來業務需要申請為一般納稅人，剛開始進貨多，對方都開了專票，但我們銷售開的發票比較少，變成進項發票大于銷項，有有些進項還沒有認證抵扣，那這些還未認證抵扣的發票也要入賬，會計分錄如何寫，后期要抵扣又該如何寫，老師可以答疑一下嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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2和3的處理是一樣的 借預收賬款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅
打款人如果是股東的話要如何處理，謝謝您
借：銀行存款 貸：其他應付款-股東姓名 嗎？
貨款怎么是股東？難道借款？
是這樣，賬上沒錢，必須股東付進來公司才有錢買東西
那做投資款，不能隨便做貨款
具體賬務如何處理，謝謝
借銀行存款 貸其他應付款—股東或者借款都可以
好的，謝謝老師
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