同學,您好,直接和前面一樣做計提,不繳就可以了。借所得稅 貸應交稅費-應交所得稅
一季度繳納企業所得稅4000元,二季度申報表應繳納2000元但享受延緩繳納政策故未繳,所得稅賬面累計計提6000元。情況一:若三季度應納所得稅額為3000元,應如何賬務處理?情況二:若三季度應納所得稅額為8000,應如何賬務處理?
請問20年二季度盈利需交企業所得稅2000元,按新政策延期了繳納稅款。三季度虧損申報時報表上直接抵消了二季度延期的所得稅,這樣帳務該怎么處理呢?舉例:二季度盈利需交稅金2000元,三季度虧損稅金是-500元,這樣三季度申報表上是2000-500=1500元,但賬上應交稅費-所得稅的余額還是二季度的余額2000元,這個和報表就不一樣了,帳務需調整嗎?該怎么調整。謝謝?
2.南京哼享酒業商貿有限公司為小型微利企業,稅務機關核定其繳納企業所得稅的應稅所得率為4%,截止第三季度末累計收入為1569345.61。第一、二季度已繳納企業所得稅1853.96。第三季度應繳納的企業所得稅額為多少元。
2.南京哼享酒業商貿有限公司為小型微利企業,稅務機關核定其繳納企業所得稅的應稅所得率為4%,截止第三季度末累計收入為1569345.61。第一、二季度已繳納企業所得稅1853.96。第三季度應繳納的企業所得稅額為多少元。
南京哼享酒業商貿有限公司為小型微利企業,稅務機關核定其繳納企業所得稅的應稅所得率為4%,截止第三季度末累計收入為1569345.61。第一、二季度已繳納企業所得稅1853.96。第三季度應繳納的企業所得稅額為多少元。
老師麻煩問問我們老板租房子開酒店,現在裝修,裝修所產生的費用,購買的暖氣片,智能化建設施工,電器,家具我如何寫分錄,有的是先開票,后付款,銀行賬戶借款分多次轉打款,可以寫一個合同嗎?
產品成本=直接材料+直接人工+分配的制造費用,老師請問某產品的直接人工怎么計算
老師,購買50畝土地,都需要交哪些稅,稅率是多少?謝謝老師
上月的發票對方公司已經抵扣了,如果我公司要沖紅重新開,會不會影響對方公司呢
申請美國學會API證書注冊費用審核費用支付的美元用代扣代繳嗎?
老師您好 請問法人向企業借款 公司要開利息發票做收入嗎
老師,現在辦公司是虛實繳還是認繳呀
如果沒有發票,有辦法做折舊嗎?折舊是不是可以降低成本
異地項目小規模納稅人四月開票 幾月預繳稅款預繳稅款
匯算清繳里彌補虧損是系統自己帶出來的嗎還是得自己填
情況一的話是不是不應該做計提?還是說需要做沖回分錄?借:所得稅-3000貸:應交所得稅-3000 嗎?
你累計三季度應交的所得稅為多少了
我提問里面說的很清楚,情況一累計三季度應交所得稅為3000元,情況二累計三季度應交所得稅為8000元。不知能否麻煩老師分情況詳細解答一下。
同學,您好,3000的時候,不做賬務處理。如累計是8000,計提2000元