結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的金額是應(yīng)交增值稅吧，加計抵減金額在做借應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸營業(yè)外收入

老師，您好： 我們這個月增值稅加計抵減需要抵扣做賬，借：應(yīng)交稅費-增值稅--減免稅款 貸：營業(yè)外收入 我們需要交的增值稅都轉(zhuǎn)入未交增值稅，借：應(yīng)交稅費--增值稅（銷項稅額） 貸：應(yīng)交稅費--未交增值稅 兩個問題：第一，我們加計抵減的營業(yè)外收入要交所得稅嗎；第二，我們 應(yīng)交稅費-增值稅--減免稅款的余額需要轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費--未交增值稅 嗎

老師 應(yīng)該繳納增值稅 因為有加計抵減額 1260 就不用繳納增值稅了 那分錄是不是 借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅 1260貸 應(yīng)交稅金/未交增值稅1260 借應(yīng)交稅金/未交增值稅 1260 貸 營業(yè)外收入/收益 1260

我當(dāng)月應(yīng)交增值稅100元，因為加計抵減10%，所以結(jié)轉(zhuǎn)我當(dāng)月未交的增值稅的時候分錄是： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額100 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額10 應(yīng)交稅費-未交增值稅85 營業(yè)外收入5 這個可以作為營業(yè)外收入的嗎？

老師加計抵減優(yōu)惠的稅額會計分錄是 借應(yīng)交稅金-已交稅金 貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅 借應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸營業(yè)外收入