我公司是小規模納稅人，發票限額10萬元只剩3分了，但是現在有一筆350多萬的業務要開了，這個業務是別人掛靠我們公司的，100萬元的發票票種核定時沒通過，我是這樣想的，先領25份10萬元的，在10份前開完，10月份再領25份，把這350多萬全部開完后，然后申請升為一般納稅人。現在的問題是1.這樣做對我公司風險大嗎？2.這樣方式領票，10月份的發票能領出來嗎？因為我們這里領票要先電子稅務局提交申請，審核通過了才能去大廳領取發票。

老師 請問一下 小規模公司 現在還是開一個點的票了 我們要給一般納稅人開建筑服務.勞務費 我們是四川 這個工程地點是在重慶 也超過了30萬元 我們需要開外經證和預繳稅款 是嗎 預繳的時候也只是預繳一個點的 還有就是 我2月份還沒有領票 但是我想現在增量 我可以直接在票中核定哪里直接填寫本可以購買的發票和需要增量的合計了 對嗎 還是需要把票開完了才增量呢

老師你好，我們公司之前是屬于小規模納稅人，在8月份的時候累計收入超過了500萬，在11月份的時候稅局那邊強制要求我們變更為一般納稅人，但是11月份的時候公司沒有收到稅務通知書，就沒有去變更，現在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更，但是我們12月1號-8號都已經開了小規模納稅人的票1%的稅率70萬的發票出去，合同也是前幾個月份的，現在稅局說要把發票全部收回開6%的發票，我就想說合同都是1%的稅率規定了，這樣重新開稅率就公司承擔了，并且這幾天開票出去的款都已經收到了，開出去的票也很難收回來，如果不收回來重新開，以后會不會有什么影響？

好的，第二個問題我們10月依舊是小規模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發票，因為我是10月底申請的轉為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業務收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業務收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發票結轉收入，借方應收賬款，貸方主營業務收入是上面那樣，還是我10月直接不結轉收入，11月直接按照開票金額結轉呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發票后，發現對方開的是專票，小規模企業有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝