是的 你少認(rèn)證發(fā)票或者多做收入，你有無票收入的做一點(diǎn)無票收入 轉(zhuǎn)出已交增值稅這個(gè)不用了

年終留抵增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)情況 一般情況下，年終有留抵增值稅不需要專門做特殊的結(jié)轉(zhuǎn)處理。留抵稅額是指企業(yè)當(dāng)期的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額的差額，可留待下期繼續(xù)抵扣。 對您所寫分錄的分析 第一組分錄： “借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）” 這個(gè)分錄是不正確的。正常情況下，轉(zhuǎn)出未交增值稅是在當(dāng)期銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額 ，需要結(jié)轉(zhuǎn)本期應(yīng)交未交的增值稅時(shí)才做，且完整的轉(zhuǎn)出分錄是將銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額等相關(guān)明細(xì)科目余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，而不是單純從進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。正確的分錄格式（當(dāng)有應(yīng)交增值稅時(shí)）一般是： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 第二組分錄： “借：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）” ，這個(gè)分錄是在將本期應(yīng)交未交的增值稅從 “應(yīng)交增值稅” 明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)到 “未交增值稅” 明細(xì)科目時(shí)使用的。但如果是留抵稅額，因?yàn)闆]有需要繳納的增值稅，不需要做這個(gè)分錄。 關(guān)于 “未交增值稅” “應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅” 科目核算一般納稅人月度終了從 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅” 或 “預(yù)交增值稅” 明細(xì)科目轉(zhuǎn)入當(dāng)月應(yīng)交未交、多交或預(yù)繳的增值稅額，以及當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額。當(dāng)存在留抵稅額時(shí)，“應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅” 科目余額為零，它并不是留抵的負(fù)數(shù)。留抵稅額體現(xiàn)在 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅” 科目下的借方余額中，比如 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）” 等借方明細(xì)科目的余額合計(jì)數(shù)。

你好1； 是的；? ? 暫時(shí)可以先不做賬的??

?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

你好，這一步就不用做了。