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計提增值稅怎么做分錄?繳納增值稅怎么做分錄?

2020-09-08 22:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-08 22:11

你好,你是一般納稅人的嗎?

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快賬用戶4236 追問 2020-09-08 22:19

是的 老師

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齊紅老師 解答 2020-09-08 22:20

需要結轉增值稅,借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。

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齊紅老師 解答 2020-09-08 22:20

繳納借應交稅費,未交增值稅 貸銀行存款。

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快賬用戶4236 追問 2020-09-08 22:35

謝謝老師!!

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齊紅老師 解答 2020-09-08 22:43

不用客氣的 應該的

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相關問題討論
你好,你是一般納稅人的嗎?
2020-09-08
如果是一般納稅人,借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅 繳納借應交稅費未交增值稅 貸銀行存款。
2023-06-07
你好,同學。具體如下: 增值稅是以商品(含應稅勞務)在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種流轉稅。 1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結轉: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2021-01-28
你好, 1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)   貸:應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅   貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)   貸:銀行存款 4、月末結轉: 借:應交稅費-未交增值稅   貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2020-09-27
您好,一般納稅人 購買庫存,借庫存商品 應交稅費-增值稅-進 貸銀行存款 銷售商品 ,借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費-增值稅-銷 月底進項大于銷項可以不做分錄 月底銷項大于進項,說明要繳稅,做以下結轉分錄 借;應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅 次月稅款繳納 借應交況費-未交增值稅 貸銀行存款。
2020-08-10
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