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老師好,我想咨詢一下,公司預繳了增值稅和附加稅,會計分錄要怎么做呢?是1月份的增值稅申請了延期申報,然后稅局就按12月繳的增值稅和附加稅直接扣了和12月一樣的增值稅和附加稅

2020-09-07 18:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-07 18:14

學員您好,借 應交稅費-應交增值稅 貸 銀行存款

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快賬用戶4585 追問 2020-09-07 18:16

實際上我們1月份的增值稅和附加稅不需要交這么多,后面會涉及到退稅,后面退稅會計分錄要怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2020-09-08 09:18

學員您好,退稅的分錄做相反的分錄

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快賬用戶4585 追問 2020-09-08 09:45

好的,謝謝老師

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相關問題討論
學員您好,借 應交稅費-應交增值稅 貸 銀行存款
2020-09-07
你好!是的,附加稅零申報就可以
2021-04-16
同學你好。因為屬于跨年問題 可以修改報表的話還是建議修改12月報表。如果已經結賬且不能修改。需要在1月調整相關分錄。涉及利潤科目的用以前年度損益調整替代。
2024-02-01
借銀行 貸應交稅費,借稅金及附加 負數 貸應交稅費 負數?????
2023-07-01
您好,您需要做什么時候的呢
2025-01-06
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