老師我之前做賬的時候應交稅費～應交增值稅進項，或者有應交稅費～應交增值稅銷項。本月交稅就是銷項-進項，我都是做個借應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅貸應交稅費～未交增值稅。下月就是借應交稅費～未交增值稅貸銀行。這樣對嗎。現在我應交稅費～應交增值稅～未交增值稅還是掛著數呢。正常是不是該是平的啊

老師！到月底了，我們公司的進項是12595.04，銷賬是195.23。我結轉進銷賬轉出未交增值稅分錄是不是這樣：借:應交稅費-應交增值稅-銷項：195.23，應交稅費-轉出未交增值稅12399.81，貸方：應交稅費增值稅-進項：12595.04.要是計提的話就：借：應交稅費-未交增值稅：12399.81，貸：應交稅費-轉出未交增值稅！很著急！謝謝

老師好，一般納稅人月末的增值稅結轉分錄完整的是這樣寫的嗎？進項銷項進行對沖 借：應交稅費-應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費-應交增值稅（進項） 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅

借 管理費用 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 貸 銀行存款 認證之后， 借 應交稅費-應交增值稅進項 貸 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 結轉 借 銷項 貸 進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？

老師 請問 每月末是不是要將進項稅額和銷項稅額進行結轉：1.如果是銷項多了就記入應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）同時做：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅，2.如果是本月進項多，銷項少，意味多交了，則做：借，應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），同時做：應交增值稅-未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）是這樣的嗎？