老師，我公司給一離職人員交社保，離職人員先把公司和個人要交的社保都先打款過來，前期就先和他先掛的往來，記得其他應收，那發放工資時，他這部分社保怎么處理的，賬務處理是什么
你好，你如果是掛往來 借：銀行存款 貸：其他應付款 支付時 借;其他應付款 貸：銀行存款
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老師，我公司給一離職人員交社保，離職人員先把公司和個人要交的社保都先打款過來，前期就先和他先掛的往來，記得其他應收，那發放工資時，他這部分社保怎么處理的，賬務處理是什么
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#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付
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老師，請問一下我們公司員工還未辦理離職，但是他們的社保公司+個人部分都讓他們自己掏錢了，我們先收回來，然后再他們交出去，請問怎么做賬呢？就是我們連同公司的員工的社保一起支付這個分錄應該怎么做？
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老師，有這么一個情況就是公司員工曠工一個多月都之后又來公司上班幾天就離職了，但是公司這兩個月幫交了社保，公司這邊打算把幫交的這兩個月的個人和單位部分的社保都從工資扣回來，但是工資不夠扣，打比方個人和單位部分社保共2000（個人600，單位1400），但是他應發工資是800，其他扣款120，社保扣款2000，計提工資的時候我是按800計提了，到發放的時候我借：應付職工薪酬 貸：？，這個賬務處理是怎么做呢？還有就是工資表的實發金額我是要做負數嗎？還是0呢？
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6月份在發放工資時支付離職員工一部分出勤天數的社保錢，計算到工資內，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費用 貸：應付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔個人部分，員工將自己承擔部分和當時補給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應收——社保、醫保 應付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費用怎么處理？
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你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
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你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
粵公網安備 44030002003870號
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那發放工資時他這部分社保還要做計提嗎？怎么處理
不用計提了，你不是代他繳納社保嗎？就按照上述分錄處理
哦，是發放時直接把應付沖掉是吧
老師，做賬時是不是要根據對方開票稅率看是該記入哪個科目
對，要根據發票內容做賬務處理
消防維保是屬于生活服務嗎？對方給我們開具的專票是生活服務消防維保，專票，6的稅率
你好，不是生活服務，應該是現代服務
那對方給我們開錯票了啊，那這個對我入賬有影響嗎？我記得生活服務的話是不是現在有優惠政策是免稅的啊
對，生活服務是有免稅政策，他們具體給你們提供什么服務？
消防報警系統，水系統這些，那如果他開了生活服務，是不是稅率得改成零了，像這種免稅的是怎么開票的啊
給你們做的一個系統？軟件，還是什么？
不是做系統 就是平時的維護維修
噢，這種免稅的生活服務，是在選擇稅率時選擇“免稅”稅率，不是零稅率
哦哦 謝謝老師 那確定是他給開錯票了 這種對我們入賬沒有影響的吧
有影響的，應該換開發票處理
有什么影響啊
開票內容不對，屬于無效發票的