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你好老師請問下跨年度的進行稅額轉出并且今年補繳了轉出稅額的增值稅和附加稅了賬上怎么處理啊

2020-08-21 15:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-21 15:49

你好!什么原因造成的進項稅轉出?

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快賬用戶8415 追問 2020-08-21 15:58

是過路費小票填到了農產品加計扣除那一欄了,國稅老師叫我他農產品加計扣除那欄改為零 那后我就把那一欄改為零了,國稅老師就扣了我轉出的146.52元的稅額錢和附加稅加滯納金

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齊紅老師 解答 2020-08-21 15:59

你好!借:未分配利潤   貸:增值稅檢查調整   借:增值稅檢查調整   貸:應繳稅費——未交增值稅   借:應繳稅費——未交增值稅   貸:銀行存款   實際中如果覺得麻煩,可以直接   借:未分配利潤   貸:銀行存款

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你好!什么原因造成的進項稅轉出?
2020-08-21
您好,借:進項稅轉出 貸:未交增值稅 借:未交增值稅 貸:銀行存款 借:稅金以及附加/以前年度損益調整 貸:銀行存款
2021-11-16
借以前年度損益調整貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費應交增值稅進項轉出貸查補稅款, 借查補稅款貸銀行存款 借稅金及附加貸應交稅費, 借應交稅費貸銀行存款。
2021-06-02
你好,借成本費用 貸進項稅額轉出 借進項稅額轉出貸轉出未交增值稅 借轉出未交增值稅貸未交增值稅 借未交增值稅 貸銀行存款 借稅金及附加 貸應交稅費-應交附加稅 借應交稅費-應交附加稅 貸銀行存款
2021-10-20
你好 原來記哪個科目了?
2022-11-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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