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2020.4月計提和扣繳了1-3月的企業所得稅,當時申報錯誤已經扣稅,后來更正申報,2020.6.11稅務退回銀行58.37,請問老師這個退回的費用會計分錄怎么寫?

2020-08-19 10:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-19 10:43

同學,您好,借銀行58.37 貸應交稅費-所得稅 借應交稅費-所得稅 貸 所得稅費用

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同學,您好,借銀行58.37 貸應交稅費-所得稅 借應交稅費-所得稅 貸 所得稅費用
2020-08-19
借:銀行存款 (藍字) 借:應繳稅金-應交增值稅-已交增值稅(紅字)
2020-08-07
您好,借銀行存款0.5借應交稅費應交企業所得稅-0.5。借以前年度損益調整-0.5貸應交稅費應交企業所得稅-0.5
2021-03-04
您好 借:銀行存款 貸:應交稅費
2021-03-04
您好,您好,申請退稅的呢。
2024-04-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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