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老師,6月份有一張銷售發票開錯重量,少開了,但金額是對的,當時做的分錄是,借:銀行存款 貸:主營業務收入(這里沒錄重量)貸:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)月末結轉成本是一起轉的,結轉成本就轉少了,到7月份做了紅沖,重新開了銷售發票,這個做分錄沖哪張啊?分錄是怎樣的?

2020-08-16 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-16 16:08

你好,沖你沒有錄重量的那個主營業務收入, 借應收賬款負數貸主營業務收入負數應交稅費負數,你的成本需要重新結轉,借主營業務成本負數貸庫存商品負數。

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快賬用戶6952 追問 2020-08-16 16:11

我當時直接做的借:銀行存款 紅沖時借方怎么會是應收賬款呢?

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快賬用戶6952 追問 2020-08-16 16:14

紅沖成本時是把這個轉錯的部分紅沖就可以了吧?不要把所有的成本紅沖吧?

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齊紅老師 解答 2020-08-16 16:19

銀行退錢了嗎 沒有退的你用應收賬款過度下不就可以了

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齊紅老師 解答 2020-08-16 16:20

紅沖錯誤的成本就可以

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你好,沖你沒有錄重量的那個主營業務收入, 借應收賬款負數貸主營業務收入負數應交稅費負數,你的成本需要重新結轉,借主營業務成本負數貸庫存商品負數。
2020-08-16
同學你好,紅沖分錄,借:銀行存款,負數,貸:主營業務收入,負數,應交稅費-應交增值稅(銷項稅費),負數。重開的發票,借:銀行存款,貸:主營業務收入,應交稅費-應交增值稅(銷項稅費)。
2023-11-15
你好,不是的,不能這么做。你的成本當時多做了怎么做的是庫存商品嗎?如果是的話,借庫存商品借主營業務成本負數,然后月末的時候,他才能結轉到本年利潤。
2024-07-15
你好!5月的結轉的成本,也紅字沖減了。
2024-08-15
同學您好,這樣處理是可以的,分錄及金額無誤。
2024-01-15
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