老師好：3月份臨時人員工資計提 借：管理費用 貸：應付職工薪酬 6月份支付 借：應付職工薪酬貸：銀行存款。可7月份說這個工資由其他單位支付，他給我單位的現金。這個工資怎么沖？

老師問下，每月計提工資50000，發每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。

老師，我這個月修改了1－6月份的個稅申報表，金額每月都有增加？那我是在7月份的賬務中做嗎？怎么做？是直接借:應付職工薪酬 貸:銀行存款，在借:管理費用 貸:應付職工薪酬嗎？

老師好，7月計提7月，8月發放7月份工資 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-公積金， 應交稅金-個人所得稅 這里的個人所得稅，是在1到15.號報稅日期內交掉？ 老師，次月的所得稅是在 貸：銀行存款

老師好。比如我們公司10月計提10個人工資1萬元， 借：管理費用—人員工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 但11月份只發了9個人的 借：職工薪酬應付工資1萬 貸：銀行存款9000元 然后11月份計提工資也是10個人1萬 借；管理費用—工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 12月份把上個月未發的工資發了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？