老師，我們應(yīng)收客戶100，同時(shí)我們還應(yīng)付客戶60，互相有業(yè)務(wù)，我們根據(jù)差額給客戶開(kāi)票，還是各自開(kāi)票

老師，這段話里的取得扣稅憑證，只的是啥，就是以開(kāi)出發(fā)票里面的那個(gè)扣除部分再做，借銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是不是還得寫(xiě)到二級(jí)明細(xì)，需要做賬。一般納稅人發(fā)生成本費(fèi)用：借“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”等，貸“應(yīng)付賬款”等。取得扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生：借“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減）”或“應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅”，貸“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”等。小規(guī)模納稅人發(fā)生成本費(fèi)用：借“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”，貸“應(yīng)付賬款”等。取得扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生：借“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”，貸“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”。

老師那選擇差額征收，如果當(dāng)月有進(jìn)來(lái)的票開(kāi)票的時(shí)候還沒(méi)有扣除，需要做賬嗎？怎么做

老師，學(xué)校是營(yíng)利性技工學(xué)校，收取的費(fèi)用需要交增值稅嗎？

請(qǐng)問(wèn)，增值稅超500萬(wàn)了，系統(tǒng)提示要轉(zhuǎn)一般納稅人，可以調(diào)整報(bào)表嗎？因?yàn)槭求w育行業(yè)，收?qǐng)龅胤?wù)費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，比如有些儲(chǔ)值的，未消費(fèi)的也確認(rèn)了收入

老師，選擇差額征收全額開(kāi)票，具體做賬的時(shí)候是按開(kāi)出的全額發(fā)票做，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，那取得的發(fā)票怎么做賬，比如取得一張500稅率為1的發(fā)票，就借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500/1.05借，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)抵減500/1.05*0.05貸銀行存款嗎

所得稅匯算清繳時(shí)有一筆收入和成本漏報(bào)了，如果改第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)產(chǎn)生所得稅和滯納金，能不改第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表直接改財(cái)務(wù)年報(bào)嗎？

老師，資金需要量=(基期資金平均占用額—不合理資金占用額)*(1+預(yù)測(cè)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)率)是乘以還是除以(1+預(yù)測(cè)期資金周轉(zhuǎn)速度增長(zhǎng)率)？為何中級(jí)和稅務(wù)師教材對(duì)這個(gè)公式不同？

相對(duì)事件是認(rèn)為意識(shí)可以改變的(例如。拾得物品，) 絕對(duì)事件是認(rèn)為無(wú)法改變的(例如，戰(zhàn)爭(zhēng)，疫情，洪水等等)對(duì)嗎？

請(qǐng)教一下，非常感謝！應(yīng)付職工薪酬，在確認(rèn)前都已經(jīng)發(fā)放過(guò)了，還需要繼續(xù)確認(rèn)應(yīng)付職工薪酬嗎嗎？而且一般工資都是按月計(jì)提的，這里是幾個(gè)月累計(jì)在一起一下子計(jì)提確認(rèn)，這樣可行的嗎？