老師您好，本企業(yè)是一般納稅人，上月期末留抵1200元，進(jìn)項(xiàng)稅24698.60*10%=2469.86元，那么上期填增值稅納稅申報(bào)附列資料（稅額抵減情況）表，加計(jì)本期發(fā)生額，如何填寫？

老師，增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)上月期末余額還23.9元，本月簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額為119.38元，因一般項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算，2列本期發(fā)生額2494.76，4列本期可抵減額增加5738.13，5列本期實(shí)際抵減額100元，6列期末余額為5538.13，結(jié)果增值稅附列資料一，23行應(yīng)納稅額減征額，沒(méi)有計(jì)算出來(lái)，不知道為什么？

增值稅納稅申報(bào)標(biāo)附表4 一般項(xiàng)目加計(jì)抵減計(jì)算中的本期發(fā)生額和本期調(diào)減額 如何填寫 請(qǐng)老師舉例說(shuō)明

老師，這是什么情況？ 比對(duì)規(guī)則代碼：011022009 比對(duì)規(guī)則名稱：生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減比對(duì) 比對(duì)規(guī)則內(nèi)容：本期申報(bào)表《附列資料四》第8行“本期發(fā)生額”列≤本期申報(bào)表《附列資料二》第12欄“稅額”*本期適用加計(jì)抵減率+《加計(jì)抵減臺(tái)賬》上期第8欄“期末可計(jì)提額” 比對(duì)結(jié)果：不通過(guò) 本期申報(bào)表《附列資料四》第8行“本期發(fā)生額”列為97.13元，本期申報(bào)表《附列資料二》第12欄“稅額”971.30。《加計(jì)抵減臺(tái)賬》上期第8欄“期末可計(jì)提額”為-3542.88元。

建筑施工企業(yè)一般納稅人，在異地已經(jīng)預(yù)繳納2%增值稅2160元，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不需要交稅。現(xiàn)在填8月增值稅申報(bào)表，有個(gè)表是稅額抵減情況表應(yīng)該怎么填寫？本期發(fā)生額2160，本期應(yīng)抵減2160，本期實(shí)際抵減0，期末余額2160，這樣填對(duì)嗎？