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老師好,我有2個問題,1.請問我公司行業大類為軟件和信息技術服務行業,小規模企業,但是我們的營業執照營業范圍允許開展室內裝修工程施工,現在有施工項目收款?請問這種情況我公司是否滿足按照(銷售額-支付的分包款)?1.03*0.03來預繳稅款?2.我們公司在上海奉賢區,但是我們有很多項目是在本市其他區域施工,請問我們需要填跨區涉稅事項本市跨區的表嗎?

2020-08-05 11:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-05 12:10

您好同學!咱施工屬于后置許可還是前置,如果許可范國內是可以的。上海跨區

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齊紅老師 解答 2020-08-05 12:12

但要先有分包合同和分包發票

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快賬用戶6545 追問 2020-08-05 12:13

老師您好,請問怎么區分是后置許可還是前置許可呢?有分包合同和發票的

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快賬用戶6545 追問 2020-08-05 12:15

本市跨區的項目必須在電子稅務局填寫“跨區涉稅事項表(本市跨區)”嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-05 12:17

營業執照上市內裝修施工后是沒有括號里面寫一段話需要許可才可以

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快賬用戶6545 追問 2020-08-05 12:31

經營范圍 從事信息科技領城內的技術開發、拉術咨詢、技術服務、技術轉讓,電子商務(不得從事金融業務),商務信息詢,展覽展示服務,設計、制作各類廣告,建筑裝修裝飾建設工程專業施工,建筑材料、裝飾材料、五金交電、電子產品、辦公用品 日用百貨、工藝禮品、服裝、鞋帽、布藝制品、床上用品、化妝品、衛生潔具、花卉、苗木、汽車配件、鋼材、機電設備、國房設備、環保設備批發、零售,【依法須經批準的項日,經船相關部門批準后方可開展經營活動】 這樣可以嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-05 12:38

按規定, 在同一地級行政區范圍內跨縣(市、區)的,不預繳增值稅。但上海各區之間應該屬于地級市關系,應該需要

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齊紅老師 解答 2020-08-05 12:40

咱家專業施工有資質嗎

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快賬用戶6545 追問 2020-08-05 12:45

沒有資質,我問了所在區稅務局,對方說只有外地項目才需要預繳增值稅,然后問了12366,12366說本市跨區的也需要預繳,所以我不知道按哪個來

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齊紅老師 解答 2020-08-05 12:49

上海比較特殊,以主管稅務機關為準,可以在具體找稅管員落實一遍

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齊紅老師 解答 2020-08-05 13:14

咱施工這塊沒資質,那稅局咱施工這塊是否已做稅種核定和備案,如果做了,就可以,如果沒有需要核定才可以

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您好同學!咱施工屬于后置許可還是前置,如果許可范國內是可以的。上??鐓^
2020-08-05
1.關于預付賬款和在建工程科目余額的處理 如果您的公司因為購買資產和裝修款項未開發票而導致預付賬款和在建工程科目存在借方余額,您可以考慮寫一份情況說明,將這些余額轉出到相應的科目,并在匯算清繳時進行調增處理。 在寫情況說明時,建議您詳細說明未開發票的原因、時間、金額等信息,并注明轉出的科目和調整的依據。同時,您需要確保所提供的情況說明與賬務處理相符,并符合相關會計準則和稅收法規的要求。 關于是否有相關的政策文件作為支撐,建議您查閱國家稅務總局或相關政府部門發布的相關文件,以了解具體的稅收政策和規定。 2.關于應付賬款科目中已停止合作供應商款項的處理 如果您的公司已經與某些供應商停止合作,但應付賬款科目中仍存在欠對方款項的情況,您同樣可以寫一份情況說明,將這些余額轉出到營業外收入科目,并繳納企業所得稅。 在寫情況說明時,您需要詳細說明已停止合作的原因、時間、金額等信息,并注明轉出的科目和調整的依據。同時,您需要確保所提供的情況說明與賬務處理相符,并符合相關會計準則和稅收法規的要求。
2023-12-27
同學你好 上面的開始說的對,分包方給了發票就入成本,有的時候這個月不用交稅,進項多,就留底,等到那個月收入超過了,就繳納 你們是什么準則就用什么科目,不用改 實操有建筑行業的,也有課程
2020-10-09
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