老師好，能咨詢一下么，我們是小規模公司，安裝監控的包含材料及設備，合同簽訂工期一個月，當月就開票確認了收入，與合同金額一致，開發票內容是監控升級改造服務費。這個確認收入的會計分錄就是上面我寫的，那月底結轉項目除了人工費就沒了，會計科目怎么分錄合適呢？用不用算工程毛利

老師，我們公司是做咨詢服務的，3年前做了一個項目，完工后開了發票，但是對方一直沒有付款，去年對方公司已經無法償還債務，申請了破產注銷，我們的款也沒收回，發票對方也一直沒有抵扣，我們今年就紅沖了這一批發票。請問我開了負數發票，做賬分錄是沖今年的營業收入還是沖哪個科目，請教一下正確的分錄怎么寫

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應收賬款貸:主營業務收入貸:應交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發票:借:應收賬款（紅字）貸:主營業務收入（紅字）貸:應交增值稅~銷（紅字）再按開具的發票做一筆正確分錄:借:應收賬款貸:主營業務收入貸:應交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？

老師們好，請教一下，我公司是做建筑工程行業承包甲方勞務分包的，代發甲方的工人工資，收到甲方勞務費并開具專票給甲方，這幾筆分錄怎么做？上次問的老師，說記到主營業務成本里面，但是發現報表出現負數，不能調呀，這分錄到底怎么做？我現在公司需要投標，對方需要財務報表，求老師賜教，謝謝

老師，我們是一般納稅人(工程建筑公司)，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發現發票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉出的分錄?比如:4月分錄:借:工程施工~材料費50000應交增值稅~進項稅額5000貸:應付賬款550000，5月分錄:借:工程施工~材料費50000(紅字)貸:應付賬款(紅字)55000應交增值稅~進項稅額轉出5000老師，是這樣做嗎?麻煩你詳細看一下，這樣做有問題嗎？后續還需要做什么會計分錄嗎？還是就這樣做就行了？？？詳細看一下指導回復一下哈，謝謝