老師謝謝，我做到現(xiàn)在是不是影響今年的利潤(rùn)

你用以前年度損益來(lái)做，一正一負(fù)，不影響當(dāng)年的

小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還用以前年度損益嗎

用利潤(rùn)分配未分配就可以

借:銀行存款，貸未分配利潤(rùn)

我現(xiàn)在做匯算清繳成本不用調(diào)增了對(duì)吧

是的， 是的，不用調(diào)的

老師具體操作就是先沖暫估借:庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，根據(jù)發(fā)票做借庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款

這個(gè)要沖成本，不是沖庫(kù)存商品

老師能告訴一下怎么做分錄嗎

借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：利潤(rùn)分配-未分配

老師謝謝，這筆分錄一直這樣掛著嗎，新來(lái)的發(fā)票我就正常入賬借:庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款嗎

這個(gè)就是沖掉前面的暫估了呀， 不是掛著

我知道是沖掉暫估，這筆分錄就一直這樣記著，不用管它對(duì)吧，新來(lái)的發(fā)票就正常入賬對(duì)吧

是的， 是的，就是這樣的

老師謝謝，這張新來(lái)的發(fā)票就做在今年，到季末轉(zhuǎn)成今年的成本嗎？老師不好意思第一次遇到這種情況

金額不大入當(dāng)年沒事的

老師謝謝了